Как быстро проверить, могу ли я перейти на патент?

По новым правилам с 1 января 2021 регионы сами формируют окончательный список видов деятельности и ограничения по доходам для работы на патенте. Чтобы узнать, попадает ли ваш бизнес под патент, посмотрите ограничения в местном законе. Для этого ищите новый закон вашего региона в официальном сервисе.

Укажите в форме поиска ваш регион, слово «патент» и дату опубликования «с 11.11.2020», нажмите «Найти». Если новый закон есть, сервис его покажет — вы сможете сразу загрузить текст документа в пдф-формате. Например, в Калининградской области уже внесли изменения в закон про патент: добавили новые виды деятельности и для каждого из них — ограничения по размеру доходов.

Что делать, если в моём регионе не успеют принять новый закон про патент?
Если в регионе не успеют принять закон до 1 января, некоторые виды бизнеса смогут получить «временный» патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года:

1. Стоянка для транспортных средств: физический показатель — за 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.

2. Розничная торговля с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.

3. Общепит с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.

4. Ремонт, техобслуживание автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.

Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.

Если у вас другой вид бизнеса, а местные власти не успевают принять закон про патент, с 1 января переходите на УСН. А как только закон примут, сразу купите патент — это можно сделать в любое время. Хотя я рекомендую всем бизнесменам на патенте подать заявление про переход на УСН, если они этого ещё не сделали. Об этом я писала в одном из предыдущих постов.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоги #енвд #патент
@askkate

​Дайджест за декабрь 🎄
Собрала для вас посты за декабрь и разложила по полочкам, чтобы было удобнее пользоваться.

⚡️ Вменёнщикам
Как быстро проверить, могу ли я перейти на патент?
Ищите свой местный закон на официальном сервисе

Как перевести на новый налоговый режим вашу модель онлайн-кассы
Это нужно будет сделать перед открытием смены в первый рабочий день нового года. Налоговая выложила инструкции для разных моделей → ловите свою

Налоговая заблокировала счёт бизнесмену на патенте из-за декларации по НДС. Как так?
Рассказываю, почему рекомендую подать заявление на УСН, даже если вы собираетесь работать на патенте

Мы отправили уведомление о переходе на УСН доходы – расходы, но сейчас передумали — хотим перейти на УСН доходы. Что делать?
Просто подайте новую заявку с сопроводительным письмом → даю образец.

👥 Сотрудники: принять легко, уволить сложно.
Когда можно уволить работника за прогул
На примере судебного дела рассказываю про увольнение за прогул

Как быть с сотрудниками, если точка или филиал закрывается
Как правильно их уволить, чтобы потом вас не затаскали по судам. Объясняет верховный суд

🤘 Безболезненное общение с госорганами
Скажите, какие проверки могут проводить в 2021 году, а какие отменили из-за коронавируса?
Спойлер: налоговикам и таможне дали добро

Подскажите, как правильно закрыть ИП на УСН без сотрудников?
Даю инструкцию со ссылками на бесплатные сервисы, которые упростят вам задачу

Всего одна ошибка во время регистрации, и ФН можно выкинуть
Тот случай, когда метод тыка может обойтись в копеечку

📌 Мои услуги
Для ИП на ЕНВД: бесплатно посчитаю, чем выгоднее заменить вменёнку в вашем конкретном случае
Предложение актуально до 31.03.2021. Почему такой срок — читайте в посте

Когда меня спрашивают про стоимость моих услуг
Рассказываю, чем помогаю бесплатно, а что делаю за плату

В новом году задавайте ещё больше вопросов @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru.

С Новым 2021 годом! 🎆
До встречи после новогодних и рождественских праздников!

#дайджест
@askkate

Помогите разобраться с новыми реквизитами счетов для оплаты налогов и страховых взносов с 1 января

Многие слышали про новые реквизиты, но не могут понять, что же конкретно изменилось и как теперь заполнять платёжку. Рассказываю → читать статью.

КБК в 2021 году: как платить налоги и взносы

Собрала для вас основные КБК в 2021 году, которыми пользуются почти все. Даю простой способ найти любой КБК без копаний в нормативке → узнать.

Расскажите, что там за новые ограничения с наличкой с 10 января

Речь скорее не про ограничения, а про дополнительный контроль. Он был и раньше, а сейчас его ужесточили — добавили новые условия, при которых за операцией будут следить. Банк, финансовая, страховая лизинговая компания, почтовое отделение не станут блокировать такую операцию — они просто передадут информацию в Росфинмониторинг. Если там посчитают операцию подозрительной, к участникам сделки появятся вопросы.

Вот какие операции контролируют начиная с 10 января:
1. Любое снятие или зачисление на счёт компании наличных от 600 000 ₽ — было и раньше.
2. Наличные и безналичные расчёты по сделкам с недвижимостью на сумму от 3 млн ₽ — было и раньше.
3. Лизинговый платёж на сумму от 600 000 ₽ — нововведение.
4. Почтовый перевод на сумму от 100 000 ₽ — нововведение.
5. Возврат средств со счетов операторов связи на сумму от 100 000 ₽ — нововведение.

Сравнительная таблица изменений в закон о противодействии отмыванию доходов было/стало → Консультант

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#расчетныйсчет #наличка
@askkate

Я работал на ЕНВД и до 31 декабря не успел подать уведомление о переходе на УСН. Что делать?

Подайте уведомление о переходе на УСН до конца января и спокойно работайте на упрощёнке. Налоговая объяснила, что если предприниматель теряет право работать на ЕНВД, с этого момента он может перейти на УСН, если в течение 30 дней сообщит о своём выборе в налоговую. Все предприниматели на ЕНВД потеряли право работать на вменёнке с 1 января 2021 года, поэтому с этого момента они могут работать на УСН. Главное — сообщить об этом в налоговую до 1 февраля включительно.

Скачать форму уведомления о переходе на УСН

Есть три способа подать уведомление:
– сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом и двумя экземплярами уведомления,
– отправить по почте → как отправить документы в налоговую Почтой России,
– отправить в электронном виде; для ИП понадобится электронная подпись и логин и пароль от личного кабинета на сайте налоговой, для ООО — только электронная подпись, с помощью которой можно зайти в личный кабинет.

Про потерю права применять ЕНВД и переход на УСН → абз. 4 п. 2 ст. 346.13 НК РФ

Письмо заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.С. Сатина СД-4-3/119@ от 14.01.2021 → скачать

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #УСН #ЕНВД
@askkate

​Календарь налогов, взносов и отчётов в 1 квартале 2021 года

Для налогов и взносов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.

Посмотреть календарь

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоги #страховыевзносы #отчетность
@askkate

​Новая форма заявления для перехода на патент в 2021 году

Рассказываю про сроки и формы подачи, даю бланк в редактируемом пдф-файле, образец заполнения и ссылки на сервисы, где можно рассчитать налог и проверить адрес для заполнения заявления, чтобы вам не отказали из-за формальной ошибки → читать статью.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

Скажите, а правда, что теперь я могу перевести работника на удалёнку без его согласия и изменений в трудовом договоре?

С 1 января 2021 года заработали изменения в трудовой кодекс про удалённую работу. Теперь сотрудников действительно можно переводить на удалёнку без спроса, но только в особых случаях и на время. Рассказываю, что к чему → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники
@askkate

Тем, у кого в штате есть сотрудники на удалёнке: новые правила работы с ними

С 1 января 2021 года заработали новые правила для удалённых сотрудников. Рассказываю, что изменилось: про электронные документы, оплату, чередование работы дома и в офисе и создание удалёнщику условий для работы → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники
@askkate

Дайджест за январь 2021
В январе все посты были связаны с нововведениями этого года.

👀 Налоги, взносы и отчётность
Я работал на ЕНВД и до 31 декабря не успел подать уведомление о переходе на УСН. Что делать?
‼️ Поторопитесь — у вас ещё есть возможность это сделать до 1 февраля включительно

Календарь налогов, взносов и отчётов в 1 квартале 2021 года
С ссылками на сервис для формирования платёжек, бланки и программу, в которой можно сформировать отчёт.

С 1 января меняются реквизиты счетов для оплаты налогов и страховых взносов
Многие слышали про новые реквизиты, но не могут понять, что же конкретно изменилось и как теперь заполнять платёжку. Рассказываю.

КБК в 2021 году: как платить налоги и взносы
Список основных КБК в 2021 году и лайфхак, как найти любой КБК без копаний в нормативке

Расскажите, что там за новые ограничения с наличкой с 10 января
Рассказываю, какие операции теперь контролирует Росфинмониторинг

Новая форма заявления для перехода на патент в 2021 году
Сроки и формы подачи, бланк, образец заполнения и ссылки на сервисы, где можно рассчитать налог и проверить адрес для заполнения заявления

👥 Сотрудники
Скажите, а правда, что теперь я могу перевести работника на удалёнку без его согласия и изменений в трудовом договоре?
Да, но только в особых случаях и на время. Рассказываю, что к чему

Тем, у кого в штате есть сотрудники на удалёнке: новые правила работы с ними
А это для тех, кто работает с удалёнщиками на постоянной основе

Если есть вопросы, задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru.

#дайджест
@askkate

Подскажите, как уменьшить патент на сумму страховых взносов?

В последнее время меня часто об этом спрашивают. Рассказываю, как подать уведомление в налоговую и что делать, если взносы больше суммы налога, у вас несколько патентов или вы уже заплатили налог без учёта взносов → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#патент #страховыевзносы
@askkate

Малому бизнесу: новый отчёт в Росстат до 1 апреля 2021 года

Это касается всех ИП и компаний из реестра малого бизнеса, но не все ещё знают. Рассказываю, как быстро проверить, нужно ли вам отчитываться, даю ссылки на бланки и инструкции по заполнению → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.

#отчётность #ИП
@askkate

Налоговая напомнила, что кассовые проверки уже начались

Перед новым годом налоговую часто спрашивали, что там с мораторием на проверки по выполнению закона про онлайн-кассы. Налоговики напомнили, что срок моратория на такие проверки закончился, и с 1 января предпринимателей проверяют в обычном режиме. Это особенно важно с учётом того, что с 1 февраля все предприниматели должны указывать в чеке подробное название товара — выдавать чек с позицией «Товар» больше нельзя. Название товара должно быть таким, чтобы по чеку можно было понять, что именно у вас купили. Убедитесь, что ваша касса правильно формирует чеки, чтобы не попасть на штрафы.

До конца 2021 года мораторий продлили только на некоторые виды проверок. Об этом → в моём посте

Про окончание моратория на кассовые проверки → письмо налоговой

Про новые реквизита чека → статья в Жизе

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#онлайнкассы
@askkate

Онлайн-курс в первую очередь будет полезен тем, кто что-то слышал про самозанятых и хочет разобраться, стоит ли ввязываться. А тот, кто уже стал самозанятым, получит ответы на вопросы, которые часто возникают в процессе работы.

На каждую часть курса нужно зарегистрироваться отдельно и заранее.

Часть первая «Что значит быть самозанятым»
Чт., 11 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Что такое профессиональный доход и налог на него
✓ Кто может стать самозанятым
✓ Плюсы и минусы нового налога
✓ Как считать и платить налог
✓ Что такое налоговый бонус и как его получить
✓ Нужно ли платить страховые взносы
✓ Как ИП перейти на новый налог

Зарегистрироваться

Часть вторая «Как работать в приложении Мой Налог»
Пт., 12 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Зачем самозанятому приложение Мой Налог
✓ Как зарегистрироваться в приложении
✓ Как формировать и аннулировать чеки
✓ Как заплатить налог
✓ С какими компаниями самозанятые могут работать через приложения
✓ Какие есть платёжные сервисы для самозанятых

Зарегистрироваться


Часть третья «Какие документы оформлять для работы с заказчиком»
Пн., 15 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Какой договор заключить с заказчиком
✓ Что обязательно указать в договоре, чтобы не нажить проблем
✓ Что нужно кроме договора, чтобы получить деньги от заказчика
✓ Как самозанятому вести учёт: с помощью программ или Excel

Зарегистрироваться

@askkate

Я не платил налог во втором квартале, потому что попал под коронавирусные льготы. Как теперь заполнить декларацию по УСН за 2020 год?

Заполняйте как обычно — показывайте всю сумму налога, которую должны были бы заплатить в обычных условиях. Налоговики говорят, что сами всё спишут, вам не нужно ничего делать. У них есть списки тех, кто попадает под льготы, и при проверке деклараций они будут с ним сверяться. Если переживаете, для перестраховки можно отправить вместе с декларацией сопроводительное письмо с объяснениями.

Скачать бланк декларации УСН (.pdf)
Скачать образец сопроводительного письма (.pdf)

Инструкции по заполнению декларации — в моих статьях:
УСН доходы
УСН доходы – расходы

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#УСН #отчетность
@askkate

Как получить подтверждения из налоговой о том, что я работаю на УСН?

В последнее время мне часто задают этот вопрос → отвечаю.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоговая #УСН
@askkate

​Хотел спросить по поводу НДС, тут Фейсбук прислал письмо про ИНН и упомянул возможность возврата, это как?

Предприниматель, который задал этот вопрос, работает на УСН, поэтому его все эти пляски вокруг НДС не касаются. По закону он не может вернуть НДС, потому что не платить этот налог. Вернуть НДС могут только те компании, которые работают на общей системе налогообложения. И технически налог не вернут, а поставят в зачёт. Вот как это работает.

Раньше нельзя было вернуть НДС с рекламы на Фейсбуке, потому что это иностранная компания — она не является налоговым агентом в России. Приходилось искать обходные пути и работать с посредниками. Предприниматель платил за рекламу на Фейсбук компании–посреднику, а она зачисляла деньги на Фейсбук и оформляла счёт-фактуру или УПД на покупку рекламы. На основе этих документов от российской компании предприниматель мог поставить эти расходы в зачёт НДС и платить меньше налога. Видимо, с 15 февраля Фейсбук будет сам давать закрывающие документы.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#налоги
@askkate

Могу ли я включить в расходы затраты на работы и услуги, которые оказываю бесплатно?

Минфин объяснил, почему нельзя учесть такие затраты при расчёте налога → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоговая #УСН #ОСНО
@askkate