Налоговые итоги 2024 года
Уходящий год был богат на различные изменения в сфере налогового законодательства. Мы подготовили дайджест с некоторыми важными нововведениями 2024 года.⬆️
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Полезные ссылки:
¹ Налоговая амнистия за дробление бизнеса;
² НДС на УСН и новые лимиты налога;
³ Налог на прибыль организаций;
⁴ Изменения в порядке исчисления и уплаты НДФЛ, установление прогрессивная шкалы налогообложения доходов;
⁵ Изменения в части акцизов, имущественных налогов, страховых взносов, введение нового туристического налога;
⁶ Изменения государственных пошлин при обращении в суд;
⁷ Уголовная ответственность за продажу «бумажного НДС».
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Помимо глобальных изменений в сфере, этот год также подарил много возможностей. Для нас 2024 был очень насыщенным и мы надеемся, что грядущий год не будет уступать в интенсивности!
В Новом году АНО «ОМЦ» желает налогоплательщикам только позитивных изменений законодательства, финансовой и экономической стабильности, а также личного и карьерного роста!
Мы, как и прежде, будем держать Вас в курсе всех важных событий, а также поможем урегулировать любые спорные моменты.
Уходящий год был богат на различные изменения в сфере налогового законодательства. Мы подготовили дайджест с некоторыми важными нововведениями 2024 года.
Полезные ссылки:
¹ Налоговая амнистия за дробление бизнеса;
² НДС на УСН и новые лимиты налога;
³ Налог на прибыль организаций;
⁴ Изменения в порядке исчисления и уплаты НДФЛ, установление прогрессивная шкалы налогообложения доходов;
⁵ Изменения в части акцизов, имущественных налогов, страховых взносов, введение нового туристического налога;
⁶ Изменения государственных пошлин при обращении в суд;
⁷ Уголовная ответственность за продажу «бумажного НДС».
Помимо глобальных изменений в сфере, этот год также подарил много возможностей. Для нас 2024 был очень насыщенным и мы надеемся, что грядущий год не будет уступать в интенсивности!
В Новом году АНО «ОМЦ» желает налогоплательщикам только позитивных изменений законодательства, финансовой и экономической стабильности, а также личного и карьерного роста!
Мы, как и прежде, будем держать Вас в курсе всех важных событий, а также поможем урегулировать любые спорные моменты.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Новые форматы электронной доверенности налогоплательщиков
С 10 января начали действовать обновлённые форматы электронных доверенностей для представителей налогоплательщиков. Теперь используются версии формата 5.03, предыдущая версия 5.02 больше не принимается.
В новых форматах появилась строка для номера записи в федеральном регистре сведений о населении. Это изменение было введено после принятия Федерального закона № 259-ФЗ от 8 августа 2024 года, который разрешает физлицам, не являющимся ИП, использовать номер записи единого федерального регистра населения вместо ИНН в налоговых документах.
Электронные доверенности, созданные по старым версиям (5.01 и 5.02), продолжают оставаться действительными. Заявление об отзыве доверенности, созданное по новому формату 5.03, может применяться как к старым, так и новым электронным доверенностям.
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Узнать подробнее о новых форматах можно на сайте ФНС в разделе «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности» по ссылке ниже.⬇️
🔗 Сайт ФНС
С 10 января начали действовать обновлённые форматы электронных доверенностей для представителей налогоплательщиков. Теперь используются версии формата 5.03, предыдущая версия 5.02 больше не принимается.
В новых форматах появилась строка для номера записи в федеральном регистре сведений о населении. Это изменение было введено после принятия Федерального закона № 259-ФЗ от 8 августа 2024 года, который разрешает физлицам, не являющимся ИП, использовать номер записи единого федерального регистра населения вместо ИНН в налоговых документах.
Электронные доверенности, созданные по старым версиям (5.01 и 5.02), продолжают оставаться действительными. Заявление об отзыве доверенности, созданное по новому формату 5.03, может применяться как к старым, так и новым электронным доверенностям.
Узнать подробнее о новых форматах можно на сайте ФНС в разделе «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности» по ссылке ниже.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Благодарственное письмо за вклад в развитие экономики
С гордостью сообщаем, что Оксане Мучараевой (президенту АНО «ОМЦ») Станиславом Александровичем Наумовым (заместителем председателя Комитета Госдумы по экономической политике, заместителем руководителя фракции ЛДПР) было вручено Благодарственное письмо за вклад в развитие экономики.
Мы поздравляем Оксану Ризвановну с этим заслуженным признанием и желаем ей дальнейших успехов в её важной работе.
С гордостью сообщаем, что Оксане Мучараевой (президенту АНО «ОМЦ») Станиславом Александровичем Наумовым (заместителем председателя Комитета Госдумы по экономической политике, заместителем руководителя фракции ЛДПР) было вручено Благодарственное письмо за вклад в развитие экономики.
Мы поздравляем Оксану Ризвановну с этим заслуженным признанием и желаем ей дальнейших успехов в её важной работе.
АвтоУСН теперь доступен в 58 регионах
С 1 января автоУСН стал доступен налогоплательщикам Москвы и ещё 57 регионов РФ (в том числе Подмосковья, Калужской области и республики Татарстан), а с 1 февраля доступ получат ещё 6 регионов. Около 5 тысяч предпринимателей подключились к этому режиму с начала 2025 года.
Теперь организации и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, а также самозанятые ИП могут переходить на автоУСН с первого дня любого месяца, а не только с 1 января, как это было ранее. Чтобы осуществить переход, необходимо сообщить налоговому органу о смене налогового режима и отказаться от использования УСН или налога на профессиональный доход (НПД).
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Более подробную информацию Вы найдёте по ссылке ниже.⬇️
🔗 Открыть информацию на сайте
С 1 января автоУСН стал доступен налогоплательщикам Москвы и ещё 57 регионов РФ (в том числе Подмосковья, Калужской области и республики Татарстан), а с 1 февраля доступ получат ещё 6 регионов. Около 5 тысяч предпринимателей подключились к этому режиму с начала 2025 года.
Теперь организации и индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, а также самозанятые ИП могут переходить на автоУСН с первого дня любого месяца, а не только с 1 января, как это было ранее. Чтобы осуществить переход, необходимо сообщить налоговому органу о смене налогового режима и отказаться от использования УСН или налога на профессиональный доход (НПД).
Более подробную информацию Вы найдёте по ссылке ниже.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Налоговый мониторинг: в 2025 году подключилось 169 новых компаний
Общее число участников налогового мониторинга к 2025 году составило 737, включая крупные и средние компании из таких отраслей как промышленность, IT, банки, ретейл и телеком.
Прирост превысил 30% — рекордный показатель за всё время существования программы, что отражает стремление бизнеса к прозрачности и эффективному сотрудничеству с налоговыми органами.
Преимущества налогового мониторинга, выделенные участниками программы:
▶️ Снижение административных расходов;
▶️ Превентивное разрешение споров;
▶️ Предсказуемость налоговой нагрузки.
Ожидается, что в будущем круг участников налогового мониторинга будет расти. В 2024 году были снижены пороговые значения для участия: минимум 800 млн рублей выручки и активов, 80 млн рублей уплаченных налогов.
Особые условия действуют для госучреждений, бывших участников консолидированных групп налогоплательщиков, операторов лотерей и холдингов.
Общее число участников налогового мониторинга к 2025 году составило 737, включая крупные и средние компании из таких отраслей как промышленность, IT, банки, ретейл и телеком.
Прирост превысил 30% — рекордный показатель за всё время существования программы, что отражает стремление бизнеса к прозрачности и эффективному сотрудничеству с налоговыми органами.
Преимущества налогового мониторинга, выделенные участниками программы:
Ожидается, что в будущем круг участников налогового мониторинга будет расти. В 2024 году были снижены пороговые значения для участия: минимум 800 млн рублей выручки и активов, 80 млн рублей уплаченных налогов.
Особые условия действуют для госучреждений, бывших участников консолидированных групп налогоплательщиков, операторов лотерей и холдингов.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Россия и ОАЭ договорились о 10% налоговой ставке
Россия и ОАЭ договорились об установлении налоговой ставки до 10% на доходы от дивидендов, процентов и роялти в рамках Соглашения об избежании двойного налогообложения.
Сейчас между Россией и ОАЭ действует соглашение от 2011 года, предоставляющее льготы только государственным учреждениям, организациям с госучастием и суверенным фондам. ОАЭ также входит в чёрный список офшорных зон – в этом списке находятся страны, не раскрывающие детали проведения финансовых операций при запросах налоговых органов других стран.
Подписание документа запланировано на первое полугодие 2025 года.
Россия и ОАЭ договорились об установлении налоговой ставки до 10% на доходы от дивидендов, процентов и роялти в рамках Соглашения об избежании двойного налогообложения.
Сейчас между Россией и ОАЭ действует соглашение от 2011 года, предоставляющее льготы только государственным учреждениям, организациям с госучастием и суверенным фондам. ОАЭ также входит в чёрный список офшорных зон – в этом списке находятся страны, не раскрывающие детали проведения финансовых операций при запросах налоговых органов других стран.
Подписание документа запланировано на первое полугодие 2025 года.
Новый законопроект позволит следователям и дознавателям приостанавливать банковские операции подозреваемых без судебного решения
Следователь может это сделать с одобрения начальника следственного органа, а дознаватель — с согласия прокурора. Блокировка длится до 10 суток, затем требуется судебное решение для продления ареста.
Пополнять, снимать деньги или закрывать замороженный счёт будет невозможно, однако средства останутся у владельца.
Поддержку проекту выразили Министерство юстиции, СК, ФСБ, Генпрокуратура, Минфин, Минцифра и Росфинмониторинг.
Новый закон ускорит доступ к банковской информации с одного месяца до трёх рабочих дней, а в некоторых случаях — до одних суток.
Следователь может это сделать с одобрения начальника следственного органа, а дознаватель — с согласия прокурора. Блокировка длится до 10 суток, затем требуется судебное решение для продления ареста.
Пополнять, снимать деньги или закрывать замороженный счёт будет невозможно, однако средства останутся у владельца.
Поддержку проекту выразили Министерство юстиции, СК, ФСБ, Генпрокуратура, Минфин, Минцифра и Росфинмониторинг.
Новый закон ускорит доступ к банковской информации с одного месяца до трёх рабочих дней, а в некоторых случаях — до одних суток.
Обжалование результатов проверок
Мы запускаем новую серию постов о процессе обжалования результатов налоговых проверок и иных актов и действий налоговых органов.
Выше Вы найдёте полезную информацию о новой статье налогового кодекса РФ 140.1, которая предусматривает упрощенный порядок рассмотрения жалоб налогоплательщиков – «лёгкая жалоба».⬆️
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Полезные ссылки на электронные сервисы ФНС России:
🔗 ¹«Узнать о жалобе»
🔗 ²«Решение по жалобам»
Мы запускаем новую серию постов о процессе обжалования результатов налоговых проверок и иных актов и действий налоговых органов.
Выше Вы найдёте полезную информацию о новой статье налогового кодекса РФ 140.1, которая предусматривает упрощенный порядок рассмотрения жалоб налогоплательщиков – «лёгкая жалоба».
Полезные ссылки на электронные сервисы ФНС России:
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Объединенный Медиативный Центр
Россия и ОАЭ договорились о 10% налоговой ставке Россия и ОАЭ договорились об установлении налоговой ставки до 10% на доходы от дивидендов, процентов и роялти в рамках Соглашения об избежании двойного налогообложения. Сейчас между Россией и ОАЭ действует…
Россия и ОАЭ подписали соглашение о новых налоговых договорённостях
На первом заседании Российско-Эмиратского Финансового Диалога Россия и Объединённые Арабские Эмираты заключили договор об отмене двойного налогообложения на доходы и капитал, а также о мерах против ухода от уплаты налогов.
Согласно соглашению, ставка налога на дивиденды, проценты и роялти составит 10%.
Документ вступит в силу с 1 января 2026 года после его ратификации.
На первом заседании Российско-Эмиратского Финансового Диалога Россия и Объединённые Арабские Эмираты заключили договор об отмене двойного налогообложения на доходы и капитал, а также о мерах против ухода от уплаты налогов.
Согласно соглашению, ставка налога на дивиденды, проценты и роялти составит 10%.
Документ вступит в силу с 1 января 2026 года после его ратификации.
Объединенный Медиативный Центр
Обжалование результатов проверок Мы запускаем новую серию постов о процессе обжалования результатов налоговых проверок и иных актов и действий налоговых органов. Выше Вы найдёте полезную информацию о новой статье налогового кодекса РФ 140.1, которая предусматривает…
Обжалование результатов проверок. Ходатайство об уменьшении штрафных санкций.
Мы продолжаем серию постов о процессе обжалования результатов налоговых проверок и иных актов и действий налоговых органов.
Выше Вы найдёте полезную информацию о процессе подачи ходатайства об уменьшении штрафных санкций, а также о применении смягчающих обстоятельств и о практике снижения штрафов налоговыми органами.⬆️
➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿ ➿
Полезные ссылки:
🔗 ¹ Письмо ФНС России от 22.08.2014 N CA-4-7/16692 (с изм. от 21.09.2023
🔗 ² «Обзор судебной практики Верховного суда РФ N 2 (2019)»
Мы продолжаем серию постов о процессе обжалования результатов налоговых проверок и иных актов и действий налоговых органов.
Выше Вы найдёте полезную информацию о процессе подачи ходатайства об уменьшении штрафных санкций, а также о применении смягчающих обстоятельств и о практике снижения штрафов налоговыми органами.
Полезные ссылки:
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Предложены изменения процесса регистрации зарубежных компаний
Министерство финансов РФ выступило с инициативой упростить порядок регистрации иностранных компаний в российских налоговых органах. Предложенные поправки в Налоговый кодекс уже размещены на портале проектов нормативных правовых актов.
Согласно предложению, компаниям больше не придется самостоятельно подавать заявление и сопутствующие документы в налоговую службу при открытии банковского счета в России. Вместо этого банки сами будут отправлять электронные заявления.
Налоговые органы будут обязаны зарегистрировать иностранную организацию в течение пяти рабочих дней после получения заявки от банка. Свидетельство о постановке на учет также будет направляться в электронном формате.
Этот законопроект был разработан с учетом опыта правоприменения, который показал необходимость упрощения процесса.
Министерство финансов РФ выступило с инициативой упростить порядок регистрации иностранных компаний в российских налоговых органах. Предложенные поправки в Налоговый кодекс уже размещены на портале проектов нормативных правовых актов.
Согласно предложению, компаниям больше не придется самостоятельно подавать заявление и сопутствующие документы в налоговую службу при открытии банковского счета в России. Вместо этого банки сами будут отправлять электронные заявления.
Налоговые органы будут обязаны зарегистрировать иностранную организацию в течение пяти рабочих дней после получения заявки от банка. Свидетельство о постановке на учет также будет направляться в электронном формате.
Этот законопроект был разработан с учетом опыта правоприменения, который показал необходимость упрощения процесса.