🏦 Как прошёл сентябрь для частных инвесторов на Московской бирже

💰 По итогам сентября в ценные бумаги было направлено ₽237,1 млрд.

Средства распределились следующим образом:

⚪️Облигации — ₽210,6 млрд
⚪️Паи инвестиционных фондов — ₽19,7 млрд, в 3,2 раза больше, чем в сентябре прошлого года
⚪️Акции — ₽6,8 млрд

👉 Количество частных инвесторов с брокерскими счетами достигло 42,7 млн человек, +244,2 тыс. (м/м).
👉 Всего открыто более 81,9 млн счетов.
👉 В сентябре сделки заключали порядка 3 млн человек, более 337,8 тыс. из них — квалифицированные инвесторы.

Индивидуальные инвестиционные счета

⚪️Количество индивидуальных инвестиционных счетов составило 6,4 млн
⚪️Оборот по ИИС превысил ₽300 млрд: 47,8% пришлось на акции, 25,3% — на облигации и 26,9% — на паи инвестиционных фондов

В народном портфеле лидируют:

👉 Сбербанк (ао: 30,4%; ап: 6,9%)
👉 ЛУКОЙЛ (14,8%)
👉 Газпром (12,3%)

🏦 Подробная информация на сайте площадки

Наши контакты:
📞 8 (800) 200 95 91

Мы в 🔹
👉Присоединиться

*пост не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией

#Мосбиржа #ПИФ #Фонды #Акции #Облигации #инвестициивнедвижимость

📄ЗПИФы и налоговая оптимизация: что будет проверять Налоговая

В сентябре мы писали, что ФНС и Банк России обсуждают единые подходы к регулированию рынка ЗПИФов. Теперь появились конкретные предложения для оценки того, как используются такие фонды.

Экспертный совет при ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам закрепил в меморандуме признаки, которые могут указывать на использование ЗПИФ только для налоговой оптимизации.

На что будет обращать внимание ФНС?

⚪️ Реальная цель создания фонда. У фонда обязательно должна быть инвестиционная стратегия. Если её нет, а ЗПИФ используют как формальное звено в сделке, это может вызвать вопросы.

⚪️ Кто на самом деле управляет активами. Управлением таких фондов должна заниматься Управляющая компания (УК) с лицензией ЦБ РФ. Если ЗПИФом фактически управляет владелец паёв, это ещё один повод для проверки.

⚪️Что происходит с прибылью. Внимание привлекут ситуации, когда доходы накапливаются без понятной инвестиционной цели или выводятся через операции, позволяющие избежать налогообложения.

👉 Важно: каждый из этих признаков не означает, что есть нарушения.

Например, накопление прибыли может быть частью инвестиционной стратегии, а владение активами через ЗПИФ — обоснованным решением для бизнеса. Значение имеет то, как фонд работает в действительности и есть ли у его операций самостоятельный экономический смысл.

👆Какие ситуации могут вызвать вопросы?
⚪️ Передача актива в фонд непосредственно перед продажей, если покупатель уже найден.
⚪️Передача недвижимости операционного бизнеса в ЗПИФ с последующей арендой этой же недвижимости у фонда.
⚪️Использование фонда для финансирования компаний одной группы через займы, если по существу он лишь заменяет прямое финансирование собственником.
⚪️Передача активов между взаимозависимыми лицами на условиях, которые отличаются от рыночных.

Что это значит для рынка коллективных инвестиций?

По данным ФНС, за три года количество ЗПИФов выросло почти на 90%. На фоне роста рынка ведомство стремится выявить схемы, в которых такие фонды необоснованно используются для налоговой оптимизации.

Подробности о нашем проекте
👉 Узнать тут

Связаться с нами:
📞 Тел.: 8 (800) 200-95-91

👉@Zpif_Fondy_Nedvizhimosti

*пост не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией

#инвестиции #фонды #ЗПИФ #недвижимость #налоги #КлубКвалифицированныхИнвесторов