Трошки цікавої інформації про ОВДП.
За інформацією Нацкомісії з цінних паперів, за 2018 рік загальний обсяг торгів цінними паперами склав 260.9 млрд грн. З них 245.7 млрд грн (а це 94%) - це обсяг торгівлі ОВДП. І це вторинний ринок, не враховуючи первинні розміщення Мінфіном.
Досить цікаву інформацію наводить одна з українських бірж - ПФТС - щодо тих угод, які укладались на цій біржі. "Кожна третя угода з державними облігаціями, укладена в 2018 році на ПФТС, відбувалась за участю іноземних інвесторів." Вони "уклали з ОВДП біржових контрактів на загальну суму 33 млрд. грн.". Тобто з усього обсягу угод з ОВДП - поняд 13% обсягу дали нерезиденти. Це при тому що у загальному обсязі ОВДП в обігу - їхня частка лише 1-2%.
Чому ОВДП цікаві іноземцям? бо дають високу ставку дохідності, яка у комбінації з курсовими коливаннями гривні дає можливість заробляти значно більше. Як це працює - у новій колонці на Економічній правді.
З повагою, @ukrfin

​​Повертаємось до декларування.
Автор цих рядків не залишився поза увагою ДФС і днями отримав листа з дуже "ввічливим" запрошенням ))) Якщо коротко переказувати лист, то суть можна звести до наступного:
- за нашими даними ви отримали інвестиційних дохід;
- відповідно до низки статей Податкового кодексу ви зобов'язані самостійно включити суму доходів до оподатковуваного доходу та подати декларацію (зауважу що дохід був отриманий, а податки сплачені податковим агентом);
- тому запрошуємо вас до центру обслуговування до 2 травня для подання декларації;
- якщо не подасте - буде документальна позапланова перевірка;
- а ще можемо і оштрафувати...
Отакого позитивного листа розсилають людям ))) (текст на фото).

Але тут варто зазначити що до цього листа, на відміну від попередніх років (а я отримував їх принаймні вже двічі у минулі роки), додано невелику пам'ятку (скан у одному із вкладених файлів). У цій пам'ятці принаймні сказано де взяти бланк та інструкцію по заповненню, інформація про рахунки для сплати зобов'язань та адреси ЦО. Але знову зобов'язання платника податку та його обов'язки. І жодного натяку на ту ж податкову знижку...
І другим додатком до листа була інформація про те, що запроваджено новий сервіс автоматичного заповнення декларації в електронному кабінеті. Але інформація може бути не повна, тому все доведеться коригувати. Ну і де шукати цей кабінет вони теж забули написати )))

Тому лишається подякувати за нагадування працівникам ДФС, і констатувати факт не дуже позитивного ставлення з їхнього боку до платників податків (одразу лякають наслідками) та факт однобокого представлення інформації - тільки те що повинен платник. і нічого що платник податків може отримати...

Так що підписуйтесь, незабаром буде більше інформації вже про безпосереднє заповнення декларації.

З повагою, @ukrfin

Ще трошки про підготовку до заповнення декларації.
У своїй пам'ятці ДФС посилається на наказ Мінфіну щодо затвердження бланку декларації та інструкції із її заповнення. Що ж, варто відзначити досить непогану роботу працівників Міністерства які готували цей документ.
Тут досить чітко розписано де і як вказувати отримані доходи, сплачені з них податки, але в пункті 3 частини ІІІ інструкції, що стосується розділу ІІІ декларазції - уточнень щодо державних облігацій так ніхто і не вніс досі ((( Так само у чатстині IV інструкції у пункті 2 жодних уточнень щодо ОВДП.
Тому усіх відповідей ми тут не знайдемо... Так само як і в декларації на сайті НАЗК, де схоже питання оподаткування цінних паперів якось взагалі нікого не цікавить )))

Перейдемо до більш практичних складових деклараці.
Заповнення декларації у електронному кабінеті, окрім того що ви це робите дистанційо, дозволяє і отримати цифри від ДФС, і проводити перевірку заповнення декларації, а також і її перерахунок.
Тож коли ви заповнюватимете декларацію, врахуйте наступне:
1) при заповненні розділу ІІ:
- загальна сума доходів буде перераховуватися в залежності від вказаних у розділі цифр
- інвестиційний дохід звірятиметься з додатком 1
2) при заповненні розділу V сума податкової знижки розрахується автоматично, а сума знижки також додасться до розділу VI. При цьому буде враховано інформацію щодо несплачених податків з інвестиційного чи іншого доходу.
3) при заповненні додатку 1:
- суми податків що мали бути сплачені розрахуються автоматично, і доведеться лише вказати утримані суми податковим агентом (якщо це було).
- якщо податки з інвестдоходу не були утримані податковим агентом, ці суми продублюються у рядках щодо самостійної сплати у додатку 1, а також продублюються у рядку 10.4 у розділі ІІ та рядку 22.1 розділу VI.
- якщо ви маєте право нга податкову знижку, а також зобов'язання сплатити податки за якимось із отриманих доходів (інвестдохід чи за іншими статтями доходів. за яким податковий агент відсутній чи не утримував податки) - то у розділі VI відбудеться коригування знижки та зобов'язань. Якщо зобов'язання більші, то буде вказано скільки доплатити, а якщо менші - то залишок знижки.

Тому наша порада віддати перевагу електронному кабінету, бо у такому випадку ви зможете зменшити ймовірність технічних помилок до мінімуму.
А найближчими днями продовжимо деталізувати заповнення розжділу щодо знижки та додатку 1 щодо інвестдоходу.

🇺🇦Гривня продовжує зміцнюватись. І відбувається це попри паузу у активності іноземців на ринку держоблігацій, і також незважаючи на послаблення валютних обмежень.
💰З 1 березня зменшився обов'язковий продаж валютної виручки - тепер ви маєте продавати лише 30% отриманої валюти, а не 50% як було раніше.
💸Нерезиденти зберігають свій портфель ОВДП на рівні трошки більше 13 млрд грн, і особливо стабільною є портфель гривневих облігацій. Бо валютні вони теж трошки купують, але тут ще й дуже впливає зміна курсу - зараз портфель зменшується і за рахунок перерахунку вартості валютних ОВДП при зменшенні вартості самої валюти.
🔗З чим можна пов'язати укріплення гривні? Мабуть з підвищенням активності аграріїв, які з потеплінням почали готуватись до весняно-польових робіт, та продають більше (або принаймні не менше) валюти. А ще виборчі перегони, і не можна виключати що для цих потреб теж може продаватись валюта.
🔮Чого чекати? мабуть гривня продовжить посилюватися. Межу 27 гривень вона нарешті перейшла, і вже досить впевнено за кілька днів закріпилась там, досягнувши 26.7 сьогодні вдень. Цілком можливо, що за збереження впливу згаданих факторів, гривня може наблизитись і до 26.5 найближчим часом. Але швидше за все не на довго, бо у квітні може виходити частина нерезидентів, тож попит на валюту зросте, а з ним і вартість іноземної валюти.
З повагою, @ukrfin

​​Державні облігації ще не дуже конкурують з депозитами. Причин тут багато , і всі перераховувати не має сенсу. Тому наразі ми маємо більше 500 млрд грн депозитів, і лише трошки більше 7 млрд грн вкладень у ОВДП. І це мова про приватні заощадження.
І хоч ОВДП продовжують набирати обертів, депозити ще досить довго залишатимуться основним інструментом для заощаджень. Тому не приділяти увагу цьому інструменту ми не можемо.
Тому хочемо поділитись черговим дослідженням від команди видання Мінфін.com.ua щодо едпозитів у невеликих банках.
Чому вони цікаві - "Адже невеликі банки часто пропонують клієнтам більш високу дохідність за депозитами, ніж їхні більші конкуренти, хоча і не мають розгалуженої мережі підрозділів." кажуть автори дослідження. І це так.
Щоправда, потрібно зважати, що на відміну від великих банків, малі банки можуть мати вищий ризик втрати платоспроможності. І через низьку частку ринку держава може не рятувати такий банк (як це було з Приватбанком кілька років тому), і ваш депозит вже може повертати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Тому не варто розміщувати у одному банку більше 200 тис грн - саме такою є межа гарантії ФГВФО.

​​💳 Банківські картки "йдуть в народ" і частка розрахунків ними зростає. І може незабаром перегнати готівкові розрахунки. До цього трошки спонукає і Нацбанк який прагне зменшити ліміт оплати готівкою. А також і самі технології.
З квітня усі картки Visa випущені украхнськими банками будуть підтримувати безконтактну оплату. А до кінця року Visa планує запустити і можливість перетворити будь-який смартфон (очевидно мова про смартфони з функцією NFC) у POS-термінал - тобто продавці зможуть приймати оплати картками ще простіше.
Ось такі от новини)
Щиро ваш, @ukrfin

Гривня продовжує посилюватися.
Нерезиденти вирішили ще вкластися у українські ОВДП, і збільшили учора портфель на ₴0.7 млрд. Але НБУ викупив $130 млн учора - а це означає що пропозиція дуже велика. І без цього викупу гривня посилилась би ще більше. Частину валюти могли продавати аграрії, а нерезиденти лише додали тиску на курс.
Тому з такою активністю ми можемо побачити ще більш міцну гривню наступного тижня. Але навряд чи вона перетне рівень у 26 грн/$.
Якщо поглянути на минулий рік - то найміцнішою гривня була 13 березня, досягнувши 25.89/$. Тож динаміка має шанс повторитися 😉
З побажаннями гарного весняного настрою,
Ваш @ukrfin

Трошки статистики від банку, який одним з перших запустив обмін валют онлайн. Чимало операцій, великий обяг. ;-)

​Сьогодні рівно місяць, як ми запустили обмін валюти онлайн 🚀

І ось які результати:
Продано онлайн 4 млн. доларів та 1 млн. євро 😱😱😱
Куплено 1 млн. доларів та 0,2 млн. євро 🙌🏻
Всього здійснено понад 15 000 операцій по обміну валют 🔥🔥🔥

Круто, чи не так?)
Також хочемо зауважити, що в онлайні курс вигідніший, і не тільки, аніж в касі, але і взагалі 😎
If you know what I mean 👌🏻

#alfamobile

​​Гривня досить активно посилилась минулого тижня. 1,7% посилення за тиждень, а з початку року - на 5%. Хоча до максимуму минулого року ще далеченько - торік гривня посилилась 13 березня до ₴25.89 за долар. А зараз долар коштує трошки більше ніж ₴26.3.
Що стало причинами такого посилення?
Традиційно відбувалось сезонне укріплення гривні, з коливанннями пов'язаними зі зміною валютного регулювання. Але початок березня це ще час для сплати річного податку на прибуток, і пропозиція валюти зростала додатково. Але на додачу пропозиція валюти збільшилась за рахунок інвестицій іноземців у ОВДП. Після майже місяця перерви вони придбали більше ₴0.7 млрд облігацій.
Всього пропозиція валюти була дуже суттєвою - НБУ викупив більше $200 млн за минулий тиждень, переважно в середу.
Тож вже сьогодні гривня призупинила посилення - податки переважно сплачено, аукціон з розміщення ОВДП завтра і розрахунки за нові облігації в середу.
Отже маємо чергову паузу на валютному ринку, але вже завтра-післязавтра можемо побачити новий притік валюти на ринок. Якщо ж його не буде - то вже до кінця місяця курс може коливатись поблизу ₴26.5/$

Що ж, гривня не захотіла доганяти минулорічний рекорд. І відштовхнувшись в понеділок від точки 26.35 таки послаблюється вже другий день поспіль. І навіть вже перетнула очікуваний нами рівень 26,5/$. Зменшився продаж валюти і це збільшує її вартість, бо попит на неї всеодно буде завжди.

Як ми й писали - податки сплачено, і наступна хвилька наприкінці цього тижня та на наступному тижні - це те що пов'язано із зарплатами. А основні платежі вже наприкінці місяця. Тому зараз вони не впливатимуть на продаж валюти. Навпаки, учора Казначейство вже збільшило витрати бюджету, і вони на 2.6 млрд були більшими за зібрані доходи.

Нерезиденти і ОВДП. Завтра буде свіжа статистика по інвестиціях, але схоже що вони не збільшаться. А якщо збільшаться - то валюту для цього вони або продали ще минулого тижня, або вкладатимуть наявну гривню.

Що далі? якщо на ринку зберігатиметься перевага попиту, і НБУ доведеться продавати валюту щоб його задовольнити (що він може і робив сьогодні, дізнаємось завтра). Хоча за інформацією ЗМІ він не втручався у ситуацію на ринку. А це означає що "просадка" була тимчасовою, і ми мабуть повернемось до рівня біля 27грн/$. це навіть буде краще для Уряду, бо наступного четверга прийдуть нові валютні кошти від єврооблігацій, і для бюджету це буде трошки більше гривень )

Побачимось завтра, коли НБУ опублікує статистику за сьогоднішні операції.
Щиро ваш, @ukrfin

Доброго ранку

Обіцяний огляд свіжої статистики від НБУ у прив'язці до курсу.
1. присутність НБУ на ринку валюти. Остаточна і повна статистика буде за тиждень опублікована лише у понеділок. Але те що НБУ вилучив з банківської системи понад ₴2млрд через "інші монетарні операції" говорить що швидше за все учора НБУ таки прдавав валюту. Виглядає це як продаж $80млн, трошки більше третини викупленого за минулий тиждень.
2. Продажу виявилось достатньо щоб "збити ажіотаж" на ринку і сьогодні гривня вже трошки скоригувалась. Міжбанк відкрився на рівні 26,68-26,70, і далі пішов на 26,62-26,65 (за даними Укрділинг). А закрився учора ринок трошки "вище" - 26,735-26,77.
3. Нерезиденти придбали ще на $10 млн державних облігацій номінованих у гривні, що особливо не вплинуло на ринок і могло лише допомогти НБУ задовольнити попит на валюту.

Головною ж новиною учорашнього дня стало підписання НБУ та Clearstreem договору про відкриття кореспондентських відносин. Тож незабаром доступ до ринку ОВДП для іноземців стане значно легшим. Чекаємо на запуск цього проекту.

Сьогодні головна подія - засідання правління НБУ та рішення щодо облікової ставки. Воно буде оголошене о 14 годині. Опитування, яке провели #ICUResearch, говорить що більшість очікує що ставка не зміниться, і ще чималий відсоток тих хто очікує зниження на 0.5%.

Побачимось.
Щиро ваш, @ukrfin

​​Доброго ранку, шановні читачі.
Переконані що більшість з вас, якщо не всі, звернули увагу на рух курсу гривні до іноземних валют упродовж цього тижня. Та й ми вже трошки про це писали.
То ж що відбувалось і відбувається? Як любить казати НБУ, це ринок і ціна валюти визначається попитом і пропозицією.
Що було минулого тижня - платились податки - річний податок на прибуток у першу черну. Чималі обсяги гривневих коштів пішли на рахунки Держказначейства. Звісно, що не всі мали достатньо гривні на рахунках для платежів, і продавали для цього валюту. На додачу до цього - нерезиденти ще купували ОВДП, і теж продавали валюту. Тому перед 8 березня гривня дуже відчутно посилювалась - пропозиція давила на попит. Навіть НБУ викупив чималий обсяг валюти в резерви.
Що ж відбулось цього тижня? Тиждень почався з міцної гривні - останній день сплати податку на прибуток ще відігравав роль. Але у вівторок ситуація почала змінюватись. Продавати валюту стали у менших обсягах, ніж було бажаючих її купити. І курс почав рухатись досить швидко у протилежний бік.
Хто міг тиснути?
- Нерезиденти, яким 12 березня погашались кредитні ноти (похідний інструмент для інвестування у ОВДП) на майже 600 млн грн вочевидь у більшості своїй вирішили гроші забрати. Тому посередник якщо не купував для виплат валюту, то мав меншу можливість продавати її.
- Укрзалізниця. Як повідомили в компаніі (лінк внизу) для виплати вони позичили кошти, частину у валюті. частину в гривні. Тому теж додали попиту - бо платіж був у валюті.
- Ощадбанк. Після погашення власного боргу та позики Укрзалізниці - банк швидше за все вже не мав ні можливості, ні бажання виходити на валютний ринок з продажем валюти.
Що ми маємо? Курс гривні знаходиться близько того рівня що два і три роки тому. Рік тому гривня була трошки міцніша.
Що далі? через виборчу турбулентність перекіс на користь попиту може зберігатись, що тиснутиме на гривню і вона може повернутись вище ₴27/$. Додати негативу можуть нерезиденти, які можуть почати виходити з гривневих активів ще до виборів, а після першого туру і так їм погашатиметься чимало облігацій.
Але загалом тенденція минулих років швидше за все зберігатиметься, і поступово гривня знову піде на посилення, але незначне і як орієнтир поглядатиме на рівень ₴27/$ на найближчі кілька місяців. У травні її ще й можуть підтримати квартальні платежі з податку на прибуток.
Тому навряд чи відбувається щось страшне і неймовірне. Буде пропозиція валюти достатньою - гривня послаблюватися далі не буде. Наразі ринок відкрився на рівні 26,8-26,85 за один долар.
З повагою,
@ukrfin

Передвиборчі тижні знову збільшили коливання курсу гривні до іноземних валют.
Після того, як у першій декаді було сплачено чимало податків, а на додачу ще й збільшились вкладення іноземців у гривневі ОВДП, пропозиція валюти зменшилась. І це не могло не відобразитись на балансі ринку.
Крім того, не виключено і збільшення попиту на валюту особливо з боку пересічних громадян, які турбуючись "а що буде після виборів" могли збільшити купівлю валюти, особливо побачивши послаблення гривні яке відбувалось з дня в день вже тиждень.
І окремим показником цього може бути досить туттєва різниця між курсами міжбанку та готівкового ринку. маржа до вчорашнього закриття міжбанку в окремих банках сьогодні зранку була навіть 26 копійок.... В онлайні, у окремих банках долар можна купити по 27,38-27,47, в залежності від банку.
То що ж буде? схоже що наразі гривня "нащупала" дно, і від учорашнього падіння (до 27,24-27,29) вже трошки набрала сили до 27,15-27,17, і може ще трошки посилитись. Хоча це посилення може бути знову короткочасним.
До кінця тижня очікуємо що гривня буде в діапазоні 27,10-27,30 за долар. Велику роль відіграватиме поведінка іноземців з їхніми вкладеннями у гривневі ОВДП. Тим не менш, НБУ зможе задовольнити надмірний попит за рахунок викупленої раніше валюти, та зменшити вплив виходу у долар з гривневих активів.
Щиро ваш, @ukrfin

Невеличке оновлення по курсу. Сьогодні ранок почався досить несподівано. Після того як учора перед закриттям гривня просіла, ринок відкрився на рівні +10 копійок до учорашнього закриття... І більшу частину дня курс гривні залишався біля 27,25/$.
Але вже до кінця дня ситуація змінилась кардинально. Гривня досить відчутно посилилась, і на момент закриття ринку дійшла до рівня 27,07-27,105/$, що досить непогано.

Тим не менш не очікуємо що завтра ситуація зміниться радикально. Швидше за все, гривня залишиться в ме;ах нашого прогнозного діапазону 27,10-27,30.

З повагою,
@ukrfin

​​Близько місяця тому ми писали, що зі зміною валютного регулювання гривня почала більше реагувати на зміну балансу на ринку. І у останні кілька тижнів ми дуже яскраво це спостерігали.
надмірна пропозиція валюти призводила до посилення гривні. а значний попит - до послаблення. І ось за ці кілька тижнів гривня вже встигла спочатку посилитись до 26.3/$, потім послабитись до 27,3/$, і знову перетнути рівень 27/$ у бік посилення, "закривши" цей тиждень з котируваннями 26,88-26,91/$.

Що ж впливало?
Минулого тижня, як ми і писали, був чималий попит на валюту, що змусило НБУ підтримувати ринок і допомагати гривні продажем валюти. Але черговий прихід нерезидентів на ринок облігацій з інвестицією на рівні $150 млн дозволив забезпечити надмірний попит і тепер його стало вже не вистачати щоб зберігався баланс.

Що буде? Ми залишаємось консервативними, очікуючи напередодні виборів курс вище 27/$, але не виключаємо що весняна пропозиція валюти від аграріїв може бути достатньою, щоб втримати гривню нижче рівня 27/$. З того що тиснутиме на на курс є відшкодування ПДВ. Наступного тижня обсяг відшкодування може сягнути 6 млрд грн, що досить багато, і може стримати продаж валюти експортерами. Також цього тижня відбудеться значне погашення ОВДП, теж біля 6 млрд, і частина інвесторів може віддати перевагу валюті, а не новим ОВДП.

З повагою,
@ukrfin

Доброго ранку.
Перепрошую за тривале мовчання. Готували двано обіцяний матеріал про заповнення декларації. А події на фінансовому ринку не були настільки надзвичайними, щоб писати про них невідкладно.

Гривня. Українська гривня почувається досить впевнено. Ринок регулює себе переважно самостійно і коливання загалом не перевищують 2%. Так, ми бачили і посилення. і послаблення, але навіть без втручання НБУ курс залишається відностно стабільним і близьким до наших прогнозів та очікувань.

ОВДП. Зі стабільним фоном - незмінною обліковою ставкою - доходності облігацій залишаються також стабільними. А разом з очікуваннями зниження облікової - зростає зацікавленість інвесторів до досить дових термінах обігу держоблігацій. І звісно приваблює нерезидентів. За цей тиждень структура попиту на нові облігації залишалась з акцентом на середньострокові. і основний попит був саме на 2-річні інструменти. Нерезиденти придбали понад ₴2 млрд облігацій, щоправда статистика НБУ не розкриває з яким саме терміном обігу.

Ну і про декларації. Залишається фактично місяць на її заповнення, тому сьогодні протягом дня плануємо серію з 3-4 постів щодо цього питання.

Дякуємо за увагу,
щиро ваш
@ukrfin

Заповнення декларації. Частина перша.

Ще раз перепрошуємо за тривале мовчання, але довелось чимало часу витратити на різноманітні консультації, обговорення з колегами, а також збір документів. Ну і звісно, на вивчення інструкції Мінфіну щодо заповнення декларації. Тож тепер викладаю детальну інструкцію і поради для тих, кому необхідно пройти цей шлях теж. Нагадаю, ви маєте ще майже місяць для того, щоб подати декларацію. Тому покроково.
1. Тож почнемо з того, що для початку робимо електронний цифровий підпис, заходимо в електронний кабінет на сайті ДФС. Також робимо запит на отримані доходи та сплачені податки. Більш детально у публікації від 7 лютого, яка ось тут за цим посиланням - https://t.me/UkrFin/100
2. Після отримання звіту раджу більш детально його вивчити. Тому що там ви побачите цілу низку доходів, про які навіть і не думали. Наприклад, це так звані «кешбеки», які ви могли отримувати від банків. Тут треба бути уважним, бо вони вказані часто як «додаткове благо».