Настало время пролить свет на новое мега чудовище от ЦБ, которое будет похлеще всех черных списков вместе взятых.

Называется все это дело – Платформа KYC (Know Your Customer – Знай Своего Клиента).

Как это работает.

1⃣ ЦБ в онлайн режиме будет отслеживать операции всех Юр лиц и ИП в совокупности по всем счетам всех банков. ЦБ будет выявлять сомнительные операции клиентов банков путем построения деревьев связей и цепочек платежей (по типу АСК НДС у налоговиков).

2⃣ Банки в свою очередь будут обязаны также сообщать ЦБ о сомнительных движениях по счету своих клиентов на ежедневной основе.

3⃣ ЦБ на основании всего этого массива данных всем Юр лицам и ИП будет присваивать уровень риска, подсвечивая всех клиентов тремя цветами: красный🔴, желтый🟡, зеленый🟢.

🔴Красный – запрет операций и блокировка всех денег на счете. Если кто-то захочет заплатить на красного клиента, то в таких операциях ему будет отказано на основании того самого 115-ФЗ.

🟡Желтый – повышенное внимание. Рабочее название – миксующий клиент, т.е., совмещает одновременно и сомнительные транзакции, и реальный бизнес. Обслуживающий банк должен сформировать о нем мотивированное суждение и, либо защитить его перед ЦБ, сделав зеленым, либо отказать в обслуживании, переместив в красную зону.

🟢Зеленый – клиенту ничего не угрожает, белый и пушистый. Единственное ограничение – нельзя платить на красного.

4⃣ Будет процедура реабилитации. Красный может обратиться в ЦБ и доказать, что он зеленый. Теперь внимание!!! Если красный не сможет себя обелить (или озеленить), то все деньги на его счетах уходят в доход государству, а счет закрывается в одностороннем порядке.

5⃣ Если банк считает, что зеленый клиент не совсем зеленый, то будет обязан сообщить мотивированно об этом ЦБ. ЦБ рассмотрит доводы банка и если согласится, то переместит его в желтую или красную зону.

6⃣ Клиенты не будут иметь доступ к «светофору», но рассматривается возможность, что банки будут уведомлять красных, что у них блокировка счета со ссылкой на Платформу KYC.

Сейчас все это дело упаковано в проект. Надо будет вносить изменения во множество законов, разрабатывать специальное программное обеспечение. Такая платформа, можно сказать, уникальная вещь, не имеющая аналогов в мире.

Поэтому ЦБ совместно в РосФинМониторингом направили презентацию в FATF (международная группа по борьбе с легализацией доходов).
Если от FATF будет получено добро, то уже ничего не спасет, Платформа KYC будет запущена.
@tot115fz

Мишустин подтвердил повышение НДПИ.
Премьер-министр России Михаил Мишустин подтвердил планы правительства повысить плату за пользование природными ресурсами. Также правительство планирует пересмотреть льготы в нефтегазовом секторе. Такая мера может привести к росту платежей на 90 млрд руб. в год.
Итак, приобретатель выгоды определен. Осталось разобраться с последствиями.

​​Демонтаж списанного оборудования, подвижного состава, летательной техники и тд. НЕ требует лицензии на лом

Кейс, достойный премии «Юрист года», жаль мы подались другим достойным уважения проектом.

Но это не значит, что им не стоит делиться. Итак, следствием было совершенно невероятное - уголовное дело о незаконном предпринимательстве из-за демонтажа в порту оборудования было прекращено , несмотря на предъявленное обвинение (!!!).

Для тех кто не знает статистики уголовного процесса в нашей стране: у нас менее 1% оправдательных приговоров, а это фактически он, только свою неправоту следователи признали без помощи суда.

Демонтаж чего-то металлического забора свойство воспринимается всеми как заготовка, переработка лома.

Доказательств такого кривого силлогизма масса - это и желание привести учёт государственного лома в порядок, вытащив на биржу списанные вертолеты, вагоны, гидранты, станки и тд., и сличение адреса лицензии с адресом демонтажа.

Но демонтаж это всего-то разукомплектование, разукрупнение, извлечение ремонтопригодный деталей и тд. с последующей переоценкой и постановкой на баланс ТМЦ, в том числе лома.
Поэтому и лицензия на действия (работы), которые не попадают под лицензирование, не требуется.

А вот выкуп лома, образованного в результате демонтажа, это да. Тут уже нужна лицензия.

​​​​Ах, НДС, НДС, НДС!

Прошло два года после введения агентирования по сделкам с ломами и отдельно выделенными в Налоговом кодексе алюминием вторичным и его сплавами. Все счастливы.

#НДС прекрасно возмещается, отрасль рада подарку, от которого отказывалась, не веря в том, что #ФНС вернет деньги, уплаченные налогом в цене аренды площадок, техники, транспортных услуг, ГСМ и прочего.

#ФНС вероятно рада от того, что они добились появления в системе #АСКНДС всей цепочки поставок.

Но предприниматели не были таковыми, если бы быстро не смекнули - #НДС к возмещению - это прекрасно, НО можно же увеличить сумму возмещения, а это ещё лучше!

И понеслись сделки с «б/у изделиями». Схема настолько проста, что она никогда не исчезала с бухгалтерских проводок. Берёшь вещь - отдаёшь в умелые руки, которые за деньги делают из нее лом - потом другие умелые руки за деньги делают из лома сплав (анод, катанку, чушку и тд) - затем заказчик всех этих невыносимо сложных работ поставляет изделие на завод потребитель.

Ну вообщем самарский #Росскат налоговики сейчас именно за это и наказали.

А теперь внимание (!) период, в котором «хулиганил» завод был задолго до агентского #НДС.

То есть схема была, схема есть, смехам будет....есть? Тогда что «вылечила» новелла от #Минфин и лично господина #ИльяТрунин ПАО агентскому #НДС для лома?
Помнится его сотрудники докладывали другому заму Антона Германовича, объясняя зачем нужно этот прыжок из-под подвыподверта, «так воруют ж! Надо что-то делать».

Теперь вот прекрасную схему «лечения» будут, как сову на глобус натягивать на медь, ферротитаны, олово, цинк, свинец.

Обсудим это 29 сентября с органами власти, контроля и прочего могущества, а пока веселые картинки во вложении 👇