1️⃣ Гражданство РФ
- гражданин соблюдает законы государства своего гражданства. На территории страны и за её пределами.
При наличии 2-х и более паспортов, гражданин должен соблюдать законы всех стран/паспортов. Наличие одного паспорта не отменяет обязательство по-другому.
Внимание к законам стран - что в одной стране обязывают делать, в другой может быть запрещено.

2️⃣ Налоговое резидентство (НР)
- налоги, где платить, сколько, с чего. Без разницы какой паспорт/гражданство.
Чаще 183 дня в течение 12 месяцев на территории = НР, изволь платить налог этой страны. В РФ так. При долгих поездках обращать внимание на возможную потерю/получение НР.

Статус дают/забирают автоматически при пересечении границы. Автоматический взаимообмен информацией Таможня/ФСБ с ФНС. Отсюда, как на Таможне узнают про долги по налогам, штрафам – взаимообмен.

Плюс сохранения НР - низкий налог 13%, самозанятый 4% или 6%, свои варианты у юриков. Налоговые вычеты. Вычет с ИИС. Мат. капиталы и тд. В РФ одни из самых низких налогов. Владение акциями/активами более 3-5 лет освобождение от налога с дохода.
Нюанс сохранения НР - сообщать обо всех счетах, движениях по счетам и статусах (ВНЖ, паспорт) в других странах. Платить налоги с доходов в других странах. Следить от кого приходят доходы (запутанный закон с инноагентами).

Плюс потери НР - освобождение от налогов РФ (ИП и юрик пока сохраняются ставки). Освобождение от уведомлений о счетах и движениям по ним в других странах.
Нюанс потери НР - потеря всех льгот, налоговых вычетов, освобождений за долгое владение. Налоговая ставка 30%. Есть нюансы с дарением недвижки/движки.

Наглядный пример. Нерез при продаже недвижки - 30% налога от всей суммы. Т. е. Купил квартиру за 9кк, продал за 10кк - налог от 10кк. Резидент, налог только с дельты 10кк-9кк=налог 13% от 1кк.

НДФЛ платят и НР и Нерезы. Если НР - то со всех источников дохода в РФ и за границей. Если Нерезы - только с источников в РФ.
При работе на РФ компанию по ТД, со статусом нереза - должны исключить НДФЛ. Если работодатель брал НДФЛ - просить налоговую вернуть переплату.
В 2023 хотят исправить, для Нерезов сделать НДФЛ 13-15-30%, и ввести изменения для ИП/юриков - пока жду.

Как сохранить статус НР - официальное оформить кратковременный выезд на лечение (договор на лечение + лицензия), обучение (учебная виза). Пробыть 183 дня в стране за календарный год.

Примеры уездов/приездов:
Уехал в октябре 2022 - за 22-й налоги будут, как у реза во всех вариантах ниже.
- Вернулся до апреля, т. е. ранее отсутствия 183 дней – статус НР сохранён.
- Вернулся после апреля - статус потерян автоматически. Как вернуть за 2023? Нужно набрать 183 дня на территории РФ за 2023. Как будет набрано, подать бумажки в налоговую на восстановление резидентства и пересчёт уплаченных налогов за прошедшие месяца.
- Уехал на дольше с апреля, как Нерез.

3️⃣ Валютное резидентство (ВР)
Граждане РФ + иностранцы с ВНЖ РФ.
ВР - регулирует операции с иностранной валютой, иностранными фин. инструментами.

По ВР нужно:
- уведомлять налоговую об открытии/закрытии счёта за границей в течение месяца (если найдут - штраф).
- предоставлять отчёт о движении средств по этим счетам за прошлый год.

Ограничения:
- на территории РФ валютные операции запрещены. Расчёт только в рублях. Т. е. запрещено $ переводить друг другу, покупать за $.
- за пределами РФ валютные операции между ВР запрещены. Находясь за границей, отправить $ другому ВР - нарушение. Лимит траншей на 1 человека в месяц - $1kk. При этом транши в рублях без ограничения.
- запрет на вывод дивидендов с Акций и доходов от ООО. Т. е. получил в рублях, конверт в доллары и вывел Свифтом - это нарушение.
*При утере НР ограничения снимаются – забываю про уведомления налоговой.

Между странами происходит обмен фин. информацией граждан других стран. Обычно в сентябре. С цифровизацией налоговых, всё больше стран готовы сотрудничать.

Благодарю, iloveyou, до встречи 👋

💰 В апреле (на днях) листят га бирже 4й ЗПИФ Парус-Логистика RU000A105328. Цена пая 920р.
- Два комплекса в МО, площадью 235 000 м². Арендатор - логистическая компания FM Logistic. Долгосрочный договор аренды до 30.11.29г. с ежегодной индексацией арендной ставки до 8% и возможностью пролонгации.

🤓По опыту работы с текущими проектами - цена взлетит в день листинга, быстро дойдёт до стандартных 1000р. и будет расти с годами. Стабильный, безопасный актив с прогнозируемой доходностью. Прогноз Паруса - 13,4% годовых - ежемесячными дивидендами. 9,8% годовых - рост стоимости актива до 2030 года.

Кто такие Парус УА и почему покупаю их ЗПИфы?
Парус объединяют деньги инвесторов для приобретения крупного, прибыльного объекта. Находят арендатора. Берут на себя полное управление объектом, ЗПИФом и всю бумажную работу.

Как вижу проекты Паруса? - ребята с опытом в коммерческой недвижке. Находят землю/объект, под него арендатора. Или наоборот, находят арендатора и под него объект недвижки.
Покупают объект, с привлечением инвестиций и кредита в банке.
Упаковывают один объект с арендатором в ЗПИФ и размещают на бирже, 1 фонд = 1 актив.
Управляют объектом и ЗПИФом.
Платят ежемесячные дивиденды инвесторам.
Фин. отчётность в личном кабинете.

🟢 Характеристики:
Защитный актив.
Коммерческая недвижка доходнее жилой.
Разделение рисков со всеми пайщиками и возможность инвестировать в дорогой качественный актив класса А.
Можно зайти от 920р.
Как и все ЗПИФы под полным контролем законов и ЦБ.
Доступность на бирже. У фондов Паруса хорошие объёмы торгов внутри дня.

⚠️Нужен статус квал. инвестора.

Что мне нравиться? - ребята делают всё под ключ для клиента и для инвесторов. Видно стратегию Вин-Вин. Это недвижка, к тому коммерческая, ещё и складская, активно развивающееся направление.

Третий год инвестирую в их проекты и с каждым новым фондом увеличиваю объём активов Паруса, как долгосрочного актива. Стабильный ежегодный рост стоимости. Ежемесячные выплаты дивидендов - это отдельная радость.
С 2018г. искал проекты в которые можно инвестировать для получения ежемесячного денежного потока. Логичные - вложить в бизнес, арендная недвижка/движка, инфо актив (книга, обучения) - крутились вокруг, однако было мало опыта и лень. В 2021 поиск привёл к ЗПИФам, среди которых откапал первый на тот момент фонд Парус Озон.
Сложилось - недвижка, верю в компанию Ozon, ежемесячный доход, лёгкий доступ через биржу. Покупаю через Тинькофф брокера (моя рефка tinkoff.ru/baf/7PrUcYx1H8O).

😎Подсказки:
Зная, что в договор заложена ежегодная индексация - логично актив после даты будет автоматически расти, потому докупаю за пару недель до даты.
Фонды на бирже - значит есть моменты, когда стоимость будет низкой и ниже номинала. Дивы платят от цены ПАЯ, докупив ниже, увеличиваю доходность дивов.

📊Статистика:
Рост активов с 19.12.22 и % дивидендов от Пая за февраль.
- Парус-Озон(RU000A1022Z1) - рост 9,42% и дивы 0,92%
- Парус-Сберлогистика(RU000A104172) - рост 5,71% и дивы 0,79%
- Парус-Нордвей(RU000A104KU3) - рост 9,73% и дивы 0,87%

Для дочитавших - Парус-Нордвей с 30 апреля индексирует стоимость пая +100р. Пока можно купить ниже новой цены. Ожидаю рост стоимости актива.

Благодарю, iloveyou, до встречи 👋

В ожидании роста, смотрю в сторону ленивых активов.

Последний доклад ФРС, намекнул на затяжной-медленный рост. Деньги устали лежать и ждать. Инвесторы задумались куда влить свои средства.

Сегодня расскажу об инструменте с повышенным доходом для ленивого инвестора.
Дальше по тексту - ETF, один из любимых инструментов фондовой биржи в версии сына маминой подруги.

🐳 Leveraged ETF, они же Плечевые etf - используют маржинальное финансирование. Скринер показывает ~240 подобных etf.
Часть моих активов в плечевых индексных etf.

💪 Плечевые etf позволяют получать рост, выше базового актива в 1,25 - 3 раза.
Помним, есть etf на рост-Long-Bull-Быки. И etf на падение-Short-Bear-Медведи, которые работают против роста рынка.
Для short etf так же есть плечевые версии, с ростом выше базового актива от -1,25 до -3 раз.

🧐 Пример:
Index S&P 500 - вырос на 1%
ETF S&P 500 - рост на 1%
Leveraged etf S&P 500 - рост на 1,25%, 2% или 3%.

Это, как включить маржинальную торговлю, взять заём у брокера, получить доступ к сделкам в шорт. Без подключения маржинальной торговли, оплаты маржи, маржин кола, перехода на тариф выше.

➖ Однако, у инструмента есть недостатки. Если базовый актив падает, то этот фонд также падает в несколько раз быстрее.
Кроме того. Да, есть комиссия за управление, как в любом ETF. Комиссия за управление плечевых в 1,5-2 раза выше обычных. Риск, заложенный в базовый актив, увеличивается кратно с выбором плеча.

😐 Плата за риск.
*Можно быстро заработать.
Есть etf с реинвестированием дивидендов.
!Плечевые инструменты это Повышенный риск.
Непредсказуемость поведения. Риск долго держать плечевые etf.
Инструмент требует статуса Квал. инвестора.
Требует повышенного внимания на управление.
Плечевые инструменты имеют разную интерпретацию и поведение на рынке.

🖼На скрине наглядный пример, почему Long стратегия основная. Почему все шорт стратегии обречены на провал? Графики за 10 лет. ETF по индексу S&P 500 от фонда ProShares.
Сверху UPRO x3 - с разным успехов идёт глобальный рост. За 10 лет $1000 превратилась $9280 это +828%.
Снизу SQQQ -x3 - за 10 лет -99,66%. Без лишних слов фонд стремиться к аннигиляции.

Ещё пример в цифрах. Годовой отрезок 11.20-11.21, когда был рост рынка.
S&P 500 и SPY выросли на +30,31%.
SSO c x2. +69,13%.
UPRO c x3. +113,95%.
SQQQ с -x3. Упал на -69,16%.

🤔 Это, на подумать, самостоятельно изучить. Почему такие разные % получились. Для каждого трейдера рынок выглядит по-своему, как минимум зависит от точки, в которой трейдер находится. Ещё прибавить. Трейдер смотрит на день, месяц или год? Стратегия продать или купить, в короткую или долгую? Такой вот он многогранный мир трейдинга. На него лучше смотреть со стороны долгосрочного инвестора - стабильно докупать активы, смотреть на 3+ лет вперёд, ребалансировать портфель раз в год, использовать нервы для эмоций в жизни.

Интересное направление ETF, фонды, Пифы. Большие инвест компании явно провели исследования, прежде чем вывести на рынок свои продукты, упакованные в фонды. "Но, это не точно".
Надёжно, рисково, доходно, убыточно, защитное, провальное, доступно и другие прилагательные применимы.
Позже вернусь ещё с рядом особых, интересных фондов. Ведь только на рынке США торгуется 3032 ETF, а ещё есть Евро фонды, по гео, на облигациях, под разные технологии, товарные, сырьевые, Российские, на недвижку...

Благодарю, за ваше время ⌛️

iloveyou, до встречи 👋