👋Всем здравствуйте.

🔊Опрос по наиболее интересной теме продолжается.

Кстати, завтра еду в Ростов подписывать договор купли-продажи. Поэтому мне заранее надо продумать, как обнулить налог.

Вижу, что третья тема тоже интересна. Давайте я ее уточню. Тема касается проблемы раздела имущества между супругами после развода. Один супруг купил квартиру до брака, второй супруг платил платежи по ипотеке во время брака. Положено ли что-то второму супругу после развода?

👋Всем здравствуйте! Как вы там поживаете?

🚫Стоп опрос. Самая интересная тема по итогам опроса связана с продажей моей квартиры.

13.05.2024г. я продала свою квартиру в Ростове-на-Дону.

✅ВАЖНО! Я НЕ ЗАНИЖАЛАСЬ в цене, потому что, как юрист в сфере недвижимости, я считаю занижение злом. Как говорит один известный налоговый консультант "ни одно доброе дело не останется безнаказанным", а я хочу спать спокойно.

Если я сопровождаю сделку купли-продажи, где будет занижение в цене, то я в обязательном порядке письменно уведомляю клиентов о последствиях занижения.
Если кому-то необходимы данные уведомления - могу отправить вам за небольшую плату (500 рублей)

Итак:
💰Купила квартиру по ДДУ - 25.01.2022г. за 2 550 000 руб.
💰Продала квартиру по ДКП - 13.05.2024г. за 3 350 000 руб.

🛑Срок для безналоговой продажи (5 лет) не выдержан - плати налог❗️

💰Доход от продажи квартиры: 3 350 000 - 2 550 000 = 800 000 руб.

💸Налог с продажи (НДФЛ): 800 000*13% = 104 000 руб.

Что мне сделать, чтобы уменьшить этот налог❓

Читайте в следующем посте 👇

Что мне сделать, чтобы уменьшить этот налог ❓

1️⃣Применить расходы, связанные с приобретением данной квартиры, а именно:

2 550 000 руб. - стоимость, за которую я купила. На эту сумму я уже уменьшила свой налог ранее.
558 520 руб. - сумма уплаченных процентов по ипотеке

💸Налог с продажи (НДФЛ): (3 350 000 - 2 550 000 - 558 520) = 241 480*13% = 31 392 руб. Мне эта цифра уже больше нравится 😃

2️⃣Вроде бы на этом мои расходы закончились, НО, я могу уменьшить эту сумму еще и налоговыми вычетами.

Так как 2024 год только начался и впереди еще более полугода, то мне надо ЗАРАНЕЕ продумать за счет каких налоговых вычетов я смогу снизить свой налог. Мне надо набрать расходов на сумму 241 480 руб., чтобы убрать налог в "ноль"

❓Какие расходы я планирую понести до конца года:

✅на фитнес - 50 000 руб. Давно планирую начать ходить на фитнес, но видимо время пришло 🙈

✅на свое онлайн-обучение - 50 000 руб. точно готова потратить.

✅коррекция зрения - 50 000 руб.

Итого 150 000 рублей я набрала максимально

☝️Напоминаю, что с 2024 г. сумма налоговых вычетов увеличилась с 120 000 руб. до 150 000 руб. Можно почитать здесь

💸считаем мой налог с продажи (НДФЛ): (3 350 000 - 2 550 000 - 558 520 - 150 000) = 91 480*13% = 11 892 руб. Мне эта цифра еще больше нравится 😃

✅Эту сумму я возможно перекрою инвестиционным вычетом, НО, я в нем совсем пока еще ничего не понимаю. Именно инвестиционным вычетам я хочу обучиться в этом году

📞Если вы планируете продавать свое жилье и вам нужна консультация, то обращайтесь ко мне по WhatsApp

👋Всем здравствуйте!

🔷Что будет, если один супруг купил квартиру, а второй платил за нее ипотеку?
Эта тема вас так же заинтересовала при опросе. Давайте и ее разберем.

⚖️Верховный суд РФ в очередной раз внес свою лепту в решение одного из таких вопросов: что будет, если один супруг купил квартиру, а второй выплачивал ипотечный кредит.

До высшей инстанции дошел такой спор. Прожив в браке 4 года (с 2017 по 2021 гг.), супруги разошлись и начали делить имущество в суде.

Встал вопрос о том, как поделить квартиру: еще до заключения брака (в августе 2016 г.) мужчина приобрел ее, заключив с застройщиком договор долевого участия в строительстве и взяв ипотечный кредит в банке на 528 тысяч рублей.

Кредит исправно погашался — в т.ч. и после свадьбы (все годы, когда супруги состояли в браке, часть их общих доходов уходила на выплату ипотеки). Когда супруги разошлись, сумма основного долга по кредиту составила 381 тысячу рублей.

⚖️Суд отказался признать квартиру совместной собственностью, поскольку она была куплена мужем до брака — так что никаких вариантов получить долю в квартире у бывшей жены не было.

Тогда она потребовала взыскать с бывшего супруга компенсацию: половину тех денег, которые за период брака уходили на выплату ипотечного кредита. Ведь фактически она платила по кредиту мужа, а в итоге ничего не получила.

⚖️Но суды в апелляции и кассации решили, что так и должно быть: выплачивая кредит, взятый мужем еще до брака, она должна была осознавать, что действует в интересах другого лица — поэтому, кроме как «спасибо», бывший муж ей ничего не должен.

⚖️К счастью, Верховный суд РФ оказался иного мнения. Он напомнил, что по закону доходы супругов признаются общим имуществом (ст. 34 СК РФ).

☝️И в том случае, когда личные долги одного супруга исполнялись за счет общего имущества (в т.ч. семейных доходов), второй супруг вправе требовать компенсацию соразмерно своей доле в общем имуществе супругов (определение КС РФ от 1 марта 2011 г. № 352-0-0).

⚖️Поэтому Верховный суд признал за бывшей женой право на компенсацию💰, если совместные расходы на выплату ипотеки будут доказаны, — и направил дело на пересмотр (ВС РФ, определение от 05.03.2024г. № 19-КГ23-36-К5).

👋Всем здравствуйте! Как вы там поживаете?
С началом трудовой недели, кто работает 👩🏻‍💻👨‍💻
Прекрасного отдыха, кто отдыхает 🏝

📞Сегодня ко мне обратился клиент вот с такой задолженностью по НДФЛ (продал дом с землей в 22 году, а декларацию не подал).

🔷Землю купил в 2021 году, дом построил в 2022 году и в этом же году продал.

☝️Срок владения не выдержан (5 лет)- будь добр отчитаться в налоговую, а если будет налог - оплати.

Что я буду делать❓
1️⃣запросила у клиента чеки на строительство и договор подряда. Оказывается у клиента все это есть 😀

2️⃣запросила через личный кабинет налогоплательщика всю документацию по налоговой проверке. Мне необходимо четко понимать, что надо писать в пояснении при подаче декларации.

3️⃣сегодня отправлю клиенту заявление об отмене судебного приказа. Клиент отнесет его в суд, приказ отменят, следовательно, у нас будет время на споры с налоговой.

4️⃣составлю ходатайство об отмене пеней за неуплату НДФЛ, т.к. налога не будет (клиент подтвердит документами), следовательно и пени не должно быть
☝️Но штраф за неподачу декларации будет, его надо снижать. Минимальный штраф - 1000 рублей, но знаю, что коллегам удавалось снизить еще меньше.

🔊В нашем канале есть специалисты, которые занимаются 3-НДФЛ. Напишите, пожалуйста, в комментариях - кому сколько удалось снизить штраф за несвоевременную подачу декларации?

💰Знаете сколько клиент САМ предложил мне за эту работу? 10% от сниженной суммы. Я решила не сопротивляться желанию клиента 🙈😃

Всем здравствуйте!
🔊Сегодня расскажу Вам историю одной клиентки (она же является пенсионеркой), а именно, как я увидела, что ей можно получить имущественный вычет.

🔷Обратилась ко мне ее дочь Рита. Надо было по ее мама отчитаться по доходам от продажи недвижимости за 2023 год. Мама купила землю, а потом построила на этой земле дом.

❗️Срок для безналоговой продажи (5 лет) не выдержан, поэтому необходимо отчитаться в налоговую и заплатить налог, если будет.

❗️Важно❗️Земля и дом - это два разных объекта и их объединять воедино нельзя для определения налоговой базы. Налоговая база для каждого объекта определяется отдельно и налог на каждый объект считается отдельно.

Что я сделала:
1️⃣ НДФЛ по земле я обнулила за счет расходов на покупку этого земельного участка;
2️⃣НДФЛ по дому я снижаю за счет расходов на строительство. У клиентки были чеки на строительство. но их не было достаточно, чтобы полностью обнулить налог;
3️⃣ я начинаю общаться с Ритой, и в ходе разговора выясняется, что ее мама ни разу не получала имущественный вычет, лимит которого составляет 2 млн. руб. или 260 тысяч реальными деньгами 💰;
4️⃣обнуляю полностью НДФЛ за счет неиспользованного имущественного вычета;
5️⃣у нас остался остаток неиспользованного имущественного вычета практически 1,225 млн. руб. или 159 тысяч рублей можно забрать реальными деньгами 💰
6️⃣мама Риты стала пенсионеркой в 2007 году, официально работала по 2021 год (включительно). В 2022г. и 2023г. получала только пенсию, официально не работала;
7️⃣и здесь самое важное, что для пенсионеров (❗️вне зависимости от того, какая пенсия❗️) можно получить имущественный вычет не за 3 последних года, а за 4 года, и несмотря на то, что объект недвижимости приобретен позже получения официального дохода, как в нашем конкретном случае.
8️⃣я отправила декларацию за 2021 год, по которой клиентка получит около 40 тысяч 💰
9️⃣ в скором времени отправлю декларацию за 2020 год, по которой клиентка получит около 60 тысяч 💰

Ну классно же 😃

Хотите также?
☎️ Обращайтесь на WhatsApp

👋Всем здравствуйте!

Сегодня я расскажу Вам историю, как я бомбила 😂 налоговую по имущественному вычету по своей Туапсинской квартире, которую купила до 2014 года.

✅Как все начиналось?
В июне 2013г. я купила себе квартиру в прекрасном городе Туапсе. Моя жизнь в нем просто кипела 😂

Я работала в Сбербанке, официальный доход был, поэтому с 2014 года подала декларацию на имущественный вычет. Из 2 000 000 я выбрала 1 030 000 (это была стоимость квартиры), или реальными деньгами я получила 134 000 рублей.

Так же я заявила вычет по процентам. Из 3 000 000 я выбрала всего лишь 192 300 🙈 или 25 000 рублей реальными деньгами 💰И это была моя ошибка! Чуть позже узнаете почему.

В 2019г. я покупаю квартиру в не менее прекрасном городе Краснодаре. Жизнь бьет ключом все так же 😂

☝️Я решила добрать свой неиспользованный имущественный вычет до 2 000 000, а это в деньгах 126 000 рублей на руки.

В 2020г. я подаю декларацию, а мне приходит отказ по причине того, что я ранее заявляла основной имущественный вычет по Туапсинской квартире, которую купила до 2014г. и выбрала его полностью (1 030 000 из 2 000 000), более мне ничего не положено.
Тогда можно было получить 2 000 000 только с одного объекта (по другим нельзя). Т.е. основной имущественный вычет давался только на один объект!

С 01.01.2014г. внесены изменения в Налоговый кодекс и основной имущественный вычет дается уже не на объект, а на человека, Следовательно, налогоплательщик может получить его с разных объектов.

Я верила в эту версию налоговой инспекции целых 4 года! А как не верить? Они ведь там сидят специалисты👩🏻‍💻, а я в этом "ноль" 😏 тогда была.

❗️НО❗️целых три года (с 2020г. по 2022г.) я получала имущественный вычет по процентам за Краснодарскую квартиру. Получила на общую сумму практически 89 000 рублей 💰

🚫Чем это стало мне чревато, расскажу в следующем посте 👇

🔊Помните я совсем недавно рассказывала историю одной клиентки, которая является пенсионеркой?

✅Почитать можно здесь 👉🏻https://t.me/MKutsenkoEstate/186

❗️Всего за один день прошла налоговая проверка и теперь приятное ожидание денег 💰 о которых моя клиентка и не знала, что может получить будучи пенсионеркой.

Приятно, когда люди улыбаются 😁

👋Всем здравствуйте!

🔊Продолжение моей истории борьбы с налоговой инспекцией... Начало можно почитать вот здесь 👉🏻 https://t.me/MKutsenkoEstate/188

Итак, 3 года я получала имущественный налоговый вычет по процентам за Краснодарскую квартиру и получила реальными деньгами на общую сумму около 89 000 рублей 💰.

❌Я не должна была его получать. Знаете почему? Потому что налоговый вычет по процентам можно получить только ☝️с ОДНОГО объекта, а я получила ранее 25 000 рублей реальными деньгами за Туапсинскую квартиру, т.е. из положенных мне 3 000 000 я воспользовалась только 192 300 и больше я НЕ ИМЕЮ ПРАВО заявить остаток с других объектов.

🛑Я не знала и получала❗️Но помним, что незнание закона не освобождает от ответственности🤦‍♀️

🛑Налоговая по какой-то причине пропустила этот момент (человеческий фактор это был или какой-то сбой - уже не важно)

🔷В сентябре 2023г. я начинаю погружаться в налоги с недвижки, прохожу обучения, участвую с вебинарах, семинарах и т.д.

Я понимаю, что все-таки я могу добрать свой остаток по основному имущественному вычету по Краснодарской квартире, несмотря на то, что Туапсинскую квартиру я купила до 2014г. Декларацию 3-НДФЛ я подала по ней в 2014г., т.е. когда произошли изменения в налоговом кодексе. Об этих изменениях я писала 👉🏻https://t.me/MKutsenkoEstate/188

☝️ВАЖНО☝️не то, когда вы купили недвижимость, а то, когда вы заявили на получение имущественного вычета, т.е. в каком году подали декларацию❗️

По этому случаю есть Кассационное определение Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда Российской Федерации от 22.09.2021 № 2-КАД21-6-К3, и даже решение ЦА ФНС России № БВ-4-9/2189@ от 27.02.2023г.

🔷В ноябре 2023 г. я подаю декларацию 3-НДФЛ и заявляю имущественный вычет по Краснодарской квартире. По этой декларации на руки я должна была получить 134 000 рублей 💰

В ходе камеральной налоговой проверки выявляется случай незаконного получения мной имущественного вычета по процентам на сумму 89 000 рублей. Налоговая требует их вернуть и при этом снова отказывает мне в получении основного имущественного вычета, поскольку воспользовалась своим правом на основной имущественный вычет по Туапсинской квартире, которую купила до 2014г., более мне ничего не положено 😱

Куда смотрят налоговые инспекторы? Им уже сам Центральный аппарат ФНС еще в начале 2023г. разъяснил, что положен вычет, нет... они все равно отказ в выплате - не положено 🙈

И тут я очень разозлилась и начала 🤾🏻‍♀️"бомбить" налоговую инспекцию жалобами.

✅Налоговая согласилась со мной и только☝️24.05.2024г. (а началась эта "драка" в ноябре 2023г.) вынесла решение о выплате мне чуть больше 45 000 (134 000 - 89 000) рублей 💰

🎯Если вы хотите добиться цели - вы ее обязательно добьетесь, если знаете, что правда на вашей стороне и будете биться. Нередко встречаются случаи, когда налоговый инспектор неправ.

❗️Никогда не опускайте руки❗️

Если вам надо побороться, но вам некогда, не хочется, не верите в победу - обратитесь ко мне по WhatsApp, и вполне возможно и у вас есть шанс получить деньги, о которых вы и не мечтали 😃

👋Всем здравствуйте!
Желаем плодотворной рабочей недели 👩🏻‍💻🧑🏻‍💻, кто работает и прекрасного запоминающего отдыха 🏝, кто отдыхает.

❗️Стоп-опрос ❗️Всем спасибо, кто проголосовал ❤️

🔊Проголосовавшие по моему вопросу: "Как вы считаете налоговая инспекция может начислить штраф за незаконное получение налогового вычета?" разделились ровно на 2 лагеря 😁 по количеству ответов.

☝️Правильный ответ - нет, ведь это ошибка налогового инспектора. Какие ко мне вопросы?

✅А теперь история моего клиента.

📞Обратился ко мне клиент с площадки Авито по имени Артем.

🔷Он самостоятельно в 2022 году подал декларацию для получения налогового вычета за 2021 год.

☝️Налоговая провела камеральную проверку и подтвердила Артему заявленную им сумму 💰по декларации. Помните совсем недавно я писала на личном примере, что сотрудники налоговой инспекции могут ошибаться❓

Клиент счастлив и доволен 🕺🏻- ведь он сам (бесплатно) смог подготовить и отправить декларацию. Все отлично - деньги 💰на карте у него.

🔷Решил клиент повторить свой опыт и подать так же самостоятельно в 2023 году декларацию за 2022 год.

🆘и вот здесь Артема подстерегало горькое разочарование. Теперь не налоговая ему должна выплатить, а оказалось - он ей должен денег💸

❓Какие ошибки были допущены Артемом❓
Я перешлю ответ, который отправила клиенту (ответ по тексту не изменен). Я всегда стараюсь полностью и понятно расписать клиенту, где он ошибся или прав, чтобы у него не возникало лишних вопросов
Мой ответ клиенту 👇

☝️Правильный ответ - нет, ведь это ошибка налогового инспектора. Какие ко мне вопросы?

Если пеня была начислена за неправомерно предоставленный имущественный вычет, то ее можно отменить. В соответствии с письмом ФНС от 18 сентября 2018 г. № КЧ-4-8/18129, что при восстановлении суммы неправомерно предоставленного имущественного налогового вычета начисление пеней не предусмотрено.
❗️Т.е. сначала надо вернуть излишне полученную сумму налогового вычета, а только потом писать ходатайство об отмене пеней.

По мнению Конституционного Суда РФ, предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета в нарушение предусмотренных законом требований, в частности вследствие допущенной налоговым органом ошибки, приводит к необоснованному занижению налоговой базы по НДФЛ и, как следствие, образованию имущественных потерь бюджета, что ставит вопрос о необходимости изъятия в бюджет соответствующих сумм. Вместе с тем в указанной ситуации выявление занижения налоговой базы не может быть квалифицировано как налоговая недоимка, поэтому пени на сумму "ошибочного" вычета не начисляются.