#ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ_ДОХОДОВ
🚫 УГОЛОВНОЕ ДЕЛО ЗА ВТОРОЙ ПАСПОРТ

Русофобия усиливается с каждым днем. Теперь уже никого не удивляет, что с красным паспортом почти невозможно открыть счет в иностранном банке, а с недавних пор, если он и открыт, то проведение платежей с этого счета становится большой проблемой для граждан РФ. Решением данного вопроса является наличие второго гражданства. И у Джека есть сервис по оформлению второго паспорта! Однако, сейчас не о нем.

👮‍♀️ Предположим, что вы оформили второе гражданство. И решили не сообщать об этом в компетентные органы в РФ, хотя это ваша ОБЯЗАННОСТЬ и за это правонарушение грозит наказание. Судя по последним новостям, стоит задуматься об этом, ибо нарабатывается правоприменительная практика. Вот вам реальный кейс.

👩 Некая 25-летняя девушка в 2020 году получила гражданство Великобритании, однако не сообщила об этом в отдел по вопросам миграции и именно это вскрыли сотрудники ФСБ. Теперь на ее кейсе власти нарабатывают правоприменительную практику по данной статье, а из наказаний грозит штраф до 200 тысяч рублей или обязательные работы до 400 часов.

Все дело в статье 330.2 УК РФ, которая была и ранее: «Неисполнение обязанности по подаче уведомления о наличии у гражданина РФ гражданства (подданства) иностранного государства», но как-то не сильно применялась.

👮‍♀️ Если вы считаете, что это случайность, то вот вам еще один кейс:

Силовики проводили оперативные действия в доме брата юмориста Максима Галкина (признан иноагентом) Дмитрия в связи с сокрытием им гражданства Израиля. В правоохранительных органах уточнили, что Дмитрий Галкин не уведомил территориальные органы МВД о наличии второго гражданства по месту регистрации - в поселке Первомайское в Новой Москве.

Вероятнее всего, приход силовых структур в реальности связан не с наличием второго гражданства, а с деятельностью Дмитрия Галкина. Дело в том, что полный тезка Дмитрия Галкина значится среди членов совета директоров ООО "ВПК", которое занимается производством боевых машин, оружия, боеприпасов и автомобилей специального назначения. Кроме того, в 2022 году ООО "ВПК" заключило с силовиками и военными 300 госконтрактов на сумму 18 миллиардов рублей.

В настоящий момент бизнесмен, предположительно, уже несколько лет как живет в Израиле. А значит на горизонте маячит новое расследование о хищениях или злоупотреблениях в Министерстве Обороны, что чревато не исправительными работами в качестве наказания, а чем-то гораздо более тяжким.

😎 Сообщать или не сообщать о наличии второго паспорта в компетентные органы - это дело сугубо личное. Однако, судя по тому, как действуют силовые структуры, не уведомление может дать просто банальный повод к тому, чтобы обыскать ваш офис или жилище.

✅ На вопрос ИМЕТЬ или НЕ ИМЕТЬ ВТОРОЕ ГРАЖДАНСТВО ответ очевиден! ВТОРОЕ ГРАЖДАНСТВО НЕОБХОДИМО. Это даст вам возможность не только путешествовать по миру, но и открывать счета в банках, выстраивать свой собственный запасной аэродром 😉

Для того, чтобы узнать, как оформить второе гражданство, просто нажимаем “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ”

Канал СправкаДжек

#ВЭД
🇨🇳 КИТАЙ. ИНОСТРАННЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

“Падение фондового рынка — столь же обычное явление, как январская метель в Колорадо. Если вы готовы к нему, оно не может причинить вам вреда”. (Питер Линч, американский финансист и инвестор)

📉 Спад прямых инвестиций в экономику Китая ускорился. С начала 2022 началось масштабное закрытие инвестпозиций нерезидентов в китайской юрисдикции. В качестве основных причин сокращения интереса инвесторов к развивающимся рынкам в IIF называют ужесточение ДКП в развитых экономиках, а также связанный с этим рост ставок по гособлигациям – проценты по 10-летним бумагам минфина США в сентябре закрепились на показателе 4,3%, что является уровнем кризисного 2007 года. В IIF не исключают и роста до 4,5%. Ситуация может усугубиться, если ФРС будет сохранять агрессивную риторику, так как это ухудшит инфляционный фон в развивающихся странах, усилит волатильность местных валют.

- В 2022-2023 чистое закрытие денежно-кредитных операций нерезидентов в Китае составило $132 млрд по сравнению с чистым кредитованием на $254 млрд в 2020-2021 и притоком на уровне $78 млрд в 2018-2019.
- Чистые продажи в сегменте портфельных инвестиций составили $95 млрд в 2022-2023 vs притока портфельных инвестиций на $424 млрд в 2020-2021 и +308 млрд в 2018-2019.
- Чистый приток по прямым инвестициям (основной канала притока иностранного капитала в Китай) составил 233 млрд в 2022-2023 по сравнению с +597 млрд в 2020-2021 и +423 млрд в 2018-2019.
- В итоге чистый приток иностранного капитала был фактически обнулен (+6 млрд за два года) vs притока на уровне $1.3 трлн в 2020-2021 и 0.8 трлн в 2018-2019.

В среднем чистый приток иностранного капитала в Китай по всем финсчетам был около $0.5 трлн в год (если оценивать 5-летний тренд), сейчас же речь идет в лучшем случае о нуле.

🇨🇳 Почему инвесторы бегут? В случае с Китаем долгосрочные риски связаны с вероятностью ужесточения ограничений со стороны США и других западных стран на инвестиции, трансфер технологий и торговлю. При росте ключевых ставок в США и Европе для инвесторов теряется смысл гоняться за доходностью в периферийных странах, когда те же проценты можно получать с безопасных западных бондов.

💲 Бесконечно доллар не может укрепляться и, скорее всего, в следующем году мы увидим постепенный спад развитых экономик в сторону легкой рецессии, что приведет в итоге к снижению процентных ставок, ослаблению доллара и, соответственно, повышению инвестиционной привлекательности развивающихся рынков.

🇨🇳 Китайские власти не могли не отреагировать на отток капитала. Они ограничили доступ розничных инвесторов к фондам, вкладывающимся в иностранные ценные бумаги. Единственным способом для китайских розничных инвесторов вложиться в иностранные активы является правительственная программа «Квалифицированный отечественный институциональный инвестор». В ней принимают участие 186 фондов. При этом общий размер их потенциальных инвестиций в зарубежные ценные бумаги ограничен объемом в $166 млрд.

⛔️ Ограничения для розничных инвесторов — уже не первая попытка китайских властей остановить бегство капитала. Управление по регулированию рынка ценных бумаг (CSRC) выпустило предписание, запрещающее местным брокерским фирмам и их зарубежным подразделениям открывать новые счета для клиентов из материкового Китая, по которым те могут вести офшорную торговлю ценными бумагами и другими активами.

😎 Джек считает, что помимо финансовых факторов (укрепление доллара), основные мотивы концентрируются на политическом треке (обострение вокруг Тайваня, поддержка России в СВО, общая деградация политических отношений с США).

Геополитический фактор стоит Китаю около 500-700 млрд долларов в год.

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ
🇷🇺 КРИПТОВАЛЮТА В РФ. БУДНИ

Одна из любимых цитат Джека: “Никогда такого не было и вот опять”. Пусть и не совсем так говаривал Виктор Степанович 😉

Комитет Государственной думы по финансовому рынку 12 июля 2024 года, одобрил финальную версию проекта закона об ограничениях оборота криптовалют в России. Первое чтение думой назначено на 23 июля. Похоже на очередную попытку то ли регулирования рынка криптовалюты, то ли прямого ее запрета.

🏦 Если проект станет законом, то биржам и обменникам придется получать специальное разрешение от уполномоченного правительством госоргана. Более того, продавать криптовалюту можно будет только компаниям и ИП, которые попадут в специальный правительственный реестр «Операторов майнинговой инфраструктуры». Любая реклама торговли криптовалютой тоже попадает под запрет. Однако, частным лицам можно будет заниматься майнингом, но придется соблюдать лимиты электроэнергии, которые установит правительство. Правительство, в свою очередь, если проект станет законом, сможет запрещать добычу криптовалют в отдельных субъектах Федерации по своему выбору. Плюс – все майнеры будут обязаны отчитываться обо всех операциях перед Росфинмониторингом. Причем, сейчас на сайте Госдумы, похоже, нет финальной версии законопроекта (краткий пересказ в заключении комитета от 12 июля включает формулировку, отсутствующую в последнем доступном полном тексте законопроекта от 26 апреля 2024 года).
🧐 Если верить краткому пересказу законопроекта, криптовалюту будет нельзя продавать или обменивать на иностранных площадках. Тогда как полный текст законопроекта говорит: продавать или обменивать криптовалюту можно где угодно, только не на «объектах российской информационной инфраструктуры». Дело в том, что законопроект содержит в себе огромное количество буквально терминологических противоречий. Например, является ли стейблкоин USDT криптовалютой в терминах российского законодательства? Вообще говоря, нет: с одной стороны, есть лицо, обязанное заплатить за токены установленную цену, с другой, это же лицо может вмешаться в процесс передачи валюты в сети и заблокировать транзакции на уровне смартконтракта.

👉 На самом деле, любые запретительные законы в России на существование и работу криптовалют никак не повлияют. Зато точно повлияют на отсталость отечественной криптоиндустрии. Бизнес не сможет работать в белую, платить налоги, создавать рабочие места, так как законопроект, в случае принятия, только расширит черный рынок, над которым нет никакого контроля. Произойдет заметный рост использования действительно анонимных криптовалют. А также еще больший отток высококвалифицированных специалистов за рубеж. В итоге мы получим полный запрет на оборот крипты с неким формальным разрешением на торговлю в рамках экспериментального правового режима от Центробанка. Режима, который никто в глаза не видел.

💡  Разумеется, закон коснется всех – не только майнеров, но и любых сфер жизни, хоть как-то соприкасающихся с криптой: от полулегальных казино до вполне легальной внешнеэкономической деятельности. Мы только-только отстроили механики проведения платежей для наших импортеров и экспортеров, вынужденных в условиях жесточайшего санкционного давления искать возможности ведения свой деятельности. А тут такое. Причем все еще и подается под соусом якобы помощи в ведении ВЭД.

🙄 Вообще очень странный законопроект, особенно для принятия сегодня в РФ. Работать с российскими криптоплощадками невозможно - вся криптовалюта, которая через них пройдет, сразу же будет помечена как санкционная и может быть заморожена при попытке вывести ее на любую из мировых криптобирж. Деньги любят тишину - данная истина верна и для криптоденег.

✅ В сухом остатке, поживем - увидим. Крайне не хотелось бы, чтобы рынок криптовалют в РФ загубили на корню, так и не дав ему развиться. Верим в разумность законотворцев.

Канал СправкаДжек

#КРИПТОВАЛЮТЫ
КУХНЯ ДЖЕКА: КЕЙСЫ. КЕЙСЫ? КЕЙСЫ!

😎 Джека часто спрашивают: “Как заплатить за товар за границу?”, “Как получить наличные в дальнем (или ближнем) зарубежье?” и т.д.

Публикуем обзоры по типичным сделкам, которые мы ежедневно проводим для клиентов. Это поможет сориентироваться и вы зададите интересующий вас вопрос старине Джеку или обратитесь в наш консьерж-сервис.

Итак, поехали:

- Клиент сдает 50к$ в Минске 🇧🇾, получает евро на Южном Кипре 🇨🇾

На момент сделки стоимость приема в Минске 3.3% а выдачи 2.2% кросс евро дол был 1.0830. Суммарная комиссия 3.3+2.2=5.5% = 47.250 дол, в евро клиент получил 43.630 евро в Лимассоле.

При этом в Беларуси правоохранительные органы жестче по сравнению с РФ или Украиной контролируют обмен криптовалют, поэтому прием проходит только через курьера и только с понятными контрагентами.

- Клиент находится в Польше 🇵🇱 (Варшава), у него есть 7 000 долл наличными, хочет пополнить карту РФ 🇷🇺 Сбера в рублях.

Мы приняли USD у клиента в варшавской кассе наших партнеров. Он приехал по адресу, назвал код заявки и отдал наличные. За вычетом 2% комиссии мы получили usdt. И далее по актуальному курсу пополнили карту клиента рублем. Курс был 90.35, то есть на ему счет упали 7000-2%=6860*90.35=620.000 руб. На зачисление с момент приема доллара ушло 45 минут.

В Варваше клиента ожидают самые комфортные условия: уютный офис кассы и горячий кофе. А вот с долларом в Европе работать сложно - все сдают/принимают евро.

- Клиент решил обзавестись недвижимостью в Поругалии 🇵🇹. Для этого ему нужно было переставить 100 000 евро из Москвы 🇷🇺.

В день сделки клиент приехал в кассу в Москва-Сити, чтобы сдать евро, а уже через 2 часа наш курьер в Порту выдал евро доверенному человеку клиента за вычетом 3.5%, то есть 96.500 евро.

Обратите внимание, что в редких странах не обращают внимание на купюрность сумм в евро. Кассы поставят повышенную комиссию на купюру 500 евро или вообще откажутся их принимать, так как в ЕС они практически не оборачиваются на наличном рынке.

- Задача пополнить рублевую карту Альфа банка 🇷🇺. Клиент сдает в кассу на северном Кипре 5к$ и 1,5к€.

Суммарно на карту поступила 561 000 рублей. Вся сделка с момента сдачи наличных в кассу занимает от 30 минут до 2-х часов.

На Северном Кипре все равно, какой вы сдаете доллар - синий (новый) или серый (старый), - а вот в странах СНГ разница в цене между ними может достигать 1%.

- Обратная история. Принять рубль с карты в РФ и выдать 4к£ на Северном Кипре.

Клиент перевел 473 000 на карту Тинькоф и получил 4 000 фунтов. Сделка прошла очень просто: клиент находился в кассе и отправил рубль через мобильное приложение, как только было получено подтверждение о зачислении, произошла выдача. На все про все ушло не более 5 минут.

- Оплата товаров в Финляндию 🇫🇮.

У клиента есть закрытые валютные контракты (товар был ввезен в РФ, но не оплачен). Задача принять рубль в РФ и оплатить евро финскому партнеру. Это схема работы называется “Финансовый агент”. В РФ клиент отправляет рубль на рублевый счет компании-нерезидента, который открыт в российском банке. Далее компания нерезидент оплачивает товар по инвойсу от финской стороны. Комиссия составила 5,5%. Конвертация рубля в евро по курсу ЦБ на день зачисления.

- И напоследок. Принять доллар в Санкт-Петербурге 🇷🇺 и выдать 50 000 евро в Мюнхене 🇩🇪.

В РФ приняли $54.700. Через два дня по просьбе клиента выдали евро в Мюнхене. Обращаем внимание, что при приеме доллара учитывается не только детекция купюр на подлинность, но и наличие дополнительных отметин на купюрах в виде пятен и печатей.

😎 Это лишь часть направлений переводов и обменов, которые проводит Джек для своих клиентов. Если у вас есть необходимость в платежах по миру, то команда Джека подберет для вас оптимальные условия.

👉 Все, что вам для этого нужно, просто нажать на кнопку “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ”

Канал СправкаДжек

#IT_БЕЗОПАСНОСТЬ
📦 СДЭК. СКАНДАЛЫ, ИНТРИГИ, РАССЛЕДОВАНИЯ!

Джек как правило держит руку на пульсе событий. Но, сегодня мы хотим поговорить о событиях, которые произошли в конце мая 2024. Иногда, для того чтобы понять причины и трезво оценить произошедшее, необходимо дать событию “остыть”.

🏣 СДЭК - российская компания основаная в 2000 году. На конец первой половины 2023 года у компании было более 4300 пунктов выдачи заказов в 31 стране, включая 3800 в России. Выручка «СДЭК глобал» за январь-сентябрь прошлого года выросла на 32,6%, достигнув 23 млрд рублей; чистая прибыль также увеличилась почти в два раза, достигнув 1,18 млрд рублей. И даже такой ГИГАНТ, не смог защитить себя от взлома. Теперь по порядку:

- Сервис доставки СДЭК 26 мая приостановил обработку заказов из-за технического сбоя, который также привел к недоступности сайта и приложения компании;
- 27 мая в компании сообщили, что принимаются меры, чтобы клиенты в ручном режиме смогли получить наиболее важные посылки. Сбой сервисов зафиксировали в пять утра в субботу;
- 29 мая - Сайт логистического оператора СДЭК частично восстановил работу после сбоя ИТ-систем;
- 31 мая - Логистический оператор СДЭК восстановил возможность отправки посылок, которая была прервана из-за сбоя;

🥷  Группа хакеров Head Mare взяла на себя ответственность за остановку работы сервиса. Члены хакерской группировки заявили, что использовали вирус, который зашифровал данные, лишив компанию доступа к ним. Злоумышленники опубликовали скриншоты вторжения в систему СДЭК и «передали привет» компании Bi.Zone, которая оказывает консультации СДЭК по кибербезопасности.

👮🏻‍♂️ Были конечно теории из разряда конспирологических 🤪 Некоторые СМИ связали хакерскую атаку с тем, что основатель и генеральный директор логистического оператора СДЭК Леонид Гольдорт в связи с эмиграцией в Израиль ищет покупателя на свою долю в ООО «СДЭК-Глобал». Он владел контрольным пакетом в 55,44% от общей стоимости акций. Стоимость доли Гольдорта могла составить от 11 млрд до 19,4 млрд рублей. Стало известно, что с 4 июля долей в размере 55,44% владеют структуры под управлением УК «Современные фонды недвижимости» (СФН). Однако, неизвестна точная сумма сделки, как и нет информации повлиял ли хакерский взлом на стоимость акций (мы думаем, что повлиял).

💾 Джек постоянно предупреждает о том, что защита информации в любой компании (не только в гигантах типа СДЭК) в век цифровизации - это основная цель специалистов по кибербезопасности. Работайте в защищенных облачных сервисах. Регулярно делайте бэкапы и бэкапы на бэкапы 😄 Если не знаете с чего начать, то Джек напоминает, что в его команде работает мощная группа специалистов-айтишников, которые как создают решения с нуля, так и могут доработать существующую у вас систему, помогут найти в ней бреши и закрыть их. Ознакомится более подробно с “Jack IT” можно тут: ⚡️ WELCOME TO JACK-IT

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ
🔨 ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА. ВАЖНО ЗНАТЬ

Все мы с вами помним недавние истории, связанные с дроблением бизнеса и доначислением налогов у блогеров-миллионников. А как себя чувствуют обычные бизнесмены? Оказывается, что и они от незнания законов попадают в налоговую ловушку.

Джек любит реальные истории. Имен раскрывать не будем, но кейс разберем.

👮‍♀️ С точки зрения налоговой инспекции оптимизация налогообложения фактически оказывается дроблением. Так и в этом случае налоговая пересчитала и доначислила нашему клиенту налоги за 2023 год. Клиент возмутился, ведь он на ПАТЕНТЕ, и не понимал, как такое возможно!

Аудиторский анализ показал, что бухгалтер, который вел бизнес клиента, имел низкую квалификацию. И вот почему. Бизнес нашего клиента выглядел так:

- три розничных магазина в Ленинградской области;
- форма собственности - ИП
- налоговый режим - ПАТЕНТ
- выручка за 2023 год - 92 млн рублей
- система расчетов - расчетный счет, касса

Пока все нормально, однако, клиент оформлял ПАТЕНТ на каждую торговую точку и был уверен, что он имеет лимит дохода 60 млн рублей на каждую из торговых точек. Фатальная ошибка! Клиент действительно должен был оформить ПАТЕНТ на каждую торговую точку, однако по закону лимиты считаются суммарно по всем доходам ИП.

Бухгалтер недоглядел или неверно истолковал налоговый режим - пусть это останется на его совести, но это привело к тому, что наш предприниматель получил письмо счастья с требованием о доплате налогов, но уже по упрощенной системе.

💡 Предприниматель на то и предприниматель, что должен что-то предпринимать, когда угрожают его бизнесу. В этом году он придумал «гениальную схему» - один магазин оформить на ИП супруги, а два других оставить на себе и дальше работать спокойно по патентам.

Но спокойно точно не получится. Он попал под все возможные критерии дробления бизнеса (дополнительно читайте тут: КОЛОНКА ДЖЕКА: ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА).

Сейчас тема крайне актуальная и животрепещущая. Такие горе-предприниматели - лакомый кусочек для налоговой. Напомню, что дробление бизнеса грозит не только налоговыми доначислениями и штрафами, но и уголовной ответственностью.

🤓 Как говорится, беда не приходит одна.

Индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет, но обязаны вести книгу учета доходов и расходов, а также отчетность по своим сотрудникам. Но многие из них ведут дела «на коленке».

Как думаете, видит ли он общую картину своего бизнеса и каким образом можно законно оптимизировать налогообложение? Конечно, нет. Но самое интересное в том, что он имеет четкое убеждение, что ему и так все понятно - зачем нужна 1С и бухгалтер, ведь «я же вам сказал сумму своей выручки, зачем ещё что-то»… Плюс ко всему не за горами 2025 год с обязательным НДС для ИП… Занавес.

😎 Если переиначить слова Уильяма нашего Шекспира, то “дробить или не дробить, вот в чем вопрос…” Ответ вполне себе очевиден: примитивно дробить бизнес не стоит, ибо ФНС четко дала понять, что теперь за это строго карают и не важно блогер-милионник ты или нет.

Джек рекомендует уделять должное внимание ведению бухгалтерского учета, вне зависимости от размера вашего бизнеса. И уж если приняли решение ДРОБИТЬ - делайте это с умом и правильной подготовкой схемы.
✅ Команда Джека знает несколько интересных решений для описанного кейса. Пишите!
Будем рады поделиться с вами этой информацией.

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ #УСЛУГИ
🧮 АУДИТ НИКОМУ НЕ НАВРЕДИТ!

“Для того чтобы провести внутренний аудит в цирке, не обязательно быть клоуном” (народная мудрость)

😎 Если вы собственник бизнеса, то безусловно понимаете, как зарабатывать деньги. Ведь основным мотивом для создания любой компании является именно получение прибыли. Однако, увлекаясь стратегическим задачами развития бизнеса, собственники часто вынуждены делегировать внутренние бизнес-процессы, особенно, если мы говорим про бухгалтерский и налоговый учет, ведь для этого необходимо обладать конкретными знаниями и навыками.

💽 База 1С может рассказать намного больше, чем вы думаете, когда в нее заглядывают профессионалы своего дела, а точнее АУДИТОРЫ. Именно они способны разобраться в том, что происходит и сформировать для собственника понятный отчет. В итоге вы получаете:

- Анализ работы вашей бухгалтерии. Вариаций тут, как вы понимаете, очень много, но приведу один пример. Предположим, у вас уволился сотрудник, а бухгалтерия вовремя не произвела его расчет и не получила необходимые подписанные документы. И вот этот сотрудник решает подать на компанию в суд, - в этом случае компания кроме компенсации для самого сотрудника, оплатит все судебные издержки, а также доначисления по налогам и штрафы, что может вылиться в совсем не маленькую сумму;
- Анализ рисков налоговых доначислений, как в случае камеральной проверки, так и в случае выхода ВНП;
- Анализ «чистоты» ваших контрагентов и ведется ли у вас досье должной осмотрительности по ним. Эти не сложные манипуляции также позволяют снизить риски попадания вашей компании в списки кандидатов на ВНП.
- Анализ на предмет законности оптимизации налогооблагаемой базы. Возможно, ваш бизнес может подлежать совмещенному налоговому режиму, что позволит снизить налоговую нагрузку. Или внутри учета можно проводить документы таким образом, чтобы снижать налоги. Рекомендуем прибегнуть к помощи специалистов, обладающих необходимыми знаниями и опытом в построении схем бухгалтерского и налогового учетов в правовом поле.
- Анализ дивидендных выплат, полагающихся вам и не только. Из-за некорректного отражения расходов в учете, уменьшается чистая прибыль, подлежащая распределению между участниками.
- Анализ данных о действительной эффективности вашего бизнеса. Зачастую в ходе оптимизации налогообложения или при получении кредитов картинка очень сильно искажается и становится далекой от реальности. Как в этом самим не запутаться?

😎 Джек всегда говорит, что чистота - залог здоровья. Чистота в бизнесе - это залог финансового здоровья, а за ним и финансового успеха. Обращайтесь к профессионалам, которые помогут повысить чистоту и прозрачность вашего учета, вычистят уже появившиеся «черные пятна» и спасут ваш бизнес от новых.

😎 По традиции: Команда Джека всегда найдет решение, даже в самой сложной и непонятной ситуации. Все, что нужно сделать, просто нажать на кнопку “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ”

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ
🇷🇺 ДВОЙНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 🇺🇸

Джек, как и всегда, держит руку на пульсе финансовых событий. Сегодня поговорим о двойном налогообложении между США и Россией.

СоИДН — соглашение об избежании двойного налогообложения. Оно позволяет инвесторам перезачитывать налоги, оплаченные в других странах, в полном или частичном объеме:

- юридические лица имеют право на зачет налогов, уплаченных за рубежом вне зависимости от наличия СоИДН, кроме дивидендов: зачет в отношении налогов с дивидендов можно сделать только в том случае, если это предусмотрено положениями СоИДН;
- физические лица имеют право на зачет уплаченного за рубежом налога, только если это предусмотрено положениями СоИДН.

🇺🇸 Минфин США уведомил Россию о приостановке соглашения об избежании двойного налогообложения (СоИДН) от 1992 года. Согласно сообщению американского Минфина, США направили официальное уведомление о приостановке действия п. 4 ст. 1 и ст. 5-21, а также ст. 23 конвенции, подписанной американскими и российскими представителями 17 июня 1992 года в Вашингтоне. Приостановлено также действие протокола по взаимному согласию, сопровождающего конвенцию. Приостановка вступит в силу 16 августа 2024 года и будет действовать, пока стороны не изменят своего решения, отметили в Минфине США.

🇷🇺 8 августа 2023 года Владимир Путин подписал указ о приостановлении СоИДН с 38 государствами, включая США, Канаду, большинство стран Европы (Германию, Францию, Италию, Испанию, Польшу, Болгарию, Ирландию, Финляндию и Кипр), а также Австралию, Великобританию и Японию. До этого Россия имела налоговые соглашения с 82 странами. В этот перечень не входили Нидерланды, Украина и Латвия, с этими странами соглашения ранее были денонсированы.

😎 Фактически действия США - это зеркальный ответ на действия РФ. Приостановлены отдельные статьи соглашения, а не сами соглашения, поэтому в части физических лиц нормы об избежании двойного налогообложения сохранятся. Денонсация соглашений не планируется, будут приостановлены статьи, в которых предусмотрены пониженные ставки налогов по процентам и дивидендам.

💡 Приостановка действия отдельных положений соглашений об избежании двойного налогообложения между Россией и США не произошла по ст. 22, в обоих случаях статья исключена из приостановки, а значит, перезачет налогов будет по-прежнему возможен. Гражданин России, налоговый резидент России с дохода в виде дивидендов от иностранных компаний обязан исчислить и уплатить НДФЛ в России, и он вправе зачесть налог, уплаченный за рубежом. Однако, есть мнение, что резиденты Российской Федерации (не путайте с гражданами России) лишатся льготных налоговых ставок с дивидендов, то есть с них вместо 10% по дивидендным выплатам будут взимать 30%, но перезачет российского налога из этих 30% останется возможным. Исходя из того что большинство СоИДН на данный момент не расторгнуты и статьи об избежании двойного налогообложения продолжают действовать, суммы налога, уплаченные за рубежом, можно ставить в зачет. При этом остается открытым вопрос, будет ли Россия выполнять положения о зачете. Джек считает, что инвесторам придется активнее защищать свои права.

📈 2023 год стал последним, когда инвесторам нужно было самостоятельно отчитаться в налоговую по доходам в виде иностранных дивидендов и заплатить или доплатить налоги при необходимости. С 2024 года за них это начали делать брокеры, так как теперь они являются налоговыми агентами по этому доходу.

😎 В настоящий момент оценивается то, как приостановка соглашения об избежании двойного налогообложения со стороны США повлияет на инвесторов. Возможно, что с 16 августа 2024 года к выплатам от источников в США (например, дивидендам на американские ценные бумаги) будет применяться налоговая ставка 30%. По вопросу возможности зачета в России налога, удержанного у источника в США, Джек считает, что такой зачет будет возможен на основании ст. 22 СоИДН между Россией и США, а также норм Налогового кодекса.

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ #КРИПТОВАЛЮТЫ
КОЛОНКА ДЖЕКА: МАЙНИНГ и СКЕЛЕТЫ

Вчера был уникальный день. Сами собой из шкафа выбрались несколько пыльных скелетов, а Госдума, пусть и ожидаемо, но все равно как снег на голову приняла закон, разрешающий с 1 сентября внешнеторговые расчеты и биржевые торги криптовалютой – в рамках экспериментальных правовых режимов.

💡 Обсудим.

Биржевые торги криптовалютой мне уже не нравятся: санкционная страна, санкционные биржи, - все монеты, которые попадут на эти торги, автоматически получат чёрную метку и будут остановлены любой официальной биржей, а стейблкоины и вовсе может сжечь эмитент.

С другой стороны, инициатива похвальная - во многих странах мира расчёты криптовалютой сейчас в ходу. Чаще всего это страны с высокой инфляцией, например Нигерия, Аргентина, Пакистан, Северный Кипр, либо страдающие от санкций - Иран. К примеру, наши знакомые торговцы золотом, закупают его в Аргентине и Нигерии только за USDT.

Соавтор инициативы, замглавы комитета по информационной политике Антон Горелкин объяснил, что легализация криптовалют нужна в первую очередь для обхода санкций.

🙋‍♂️ На всякий случай напоминаем, что за обход санкций в Европе ввели уголовную ответственность, будьте аккуратны с этим, особенно если где-то может “засветиться” ваше имя. А Горелкину в Европу, видимо, не надо, поэтому он такой храбрый. Или не в этом дело? 😉

⛏ «Сегодня Россия занимает второе место по майнингу, и я уверен: после того как появится регулирование этой сферы, мы выйдем на первое место, обогнав США», — заявил он. По мнению других аналитиков вторым является Казахстан, но не будем спорить с Горелкиным.

✅ 16 июля мы уже писали про очень спорный законопроект об ограничениях оборота криптовалют в РФ. Ко второму чтению законопроект подправили, отменив предлагаемые запреты на оборот криптовалют и майнинг рядовыми гражданами. Для контроля против «серых» и «черных» майнеров энергетические компании введут ограничения. Они же смогут привлекать нарушителей к ответственности. Также закон запрещает рекламу майнинга - это грустно, приравняли крипту к табаку, наркотикам и азартным играм..

ПРО СКЕЛЕТОВ ИЗ ШКАФА

💰 Первый кейс связан с получением кредита от центробанка. У нас запросили реквизиты под агентский контракт на сумму икс миллиардов, плательщиком выступает частный банк, который должен получить от ЦБ сумму с 12 нулями… а банчок сам очень не большой. Объяснить, почему это мошеннический развод и не надо на него тратить время, я смог, но удивительнее всего то, что данный кейс ни разу не всплывал с 2013 г. Тогда эта тема была очень популярна и по рынку с ней бегали не только мошенники-разводилы, но даже вполне себе порядочные люди.

💰💰💰 Второй кейс пришел к нам не впервые, но вызвал слезы умиления и воспоминания о дельцах, пытавшихся распродать целый гараж просроченных венесуэльских боливаров в Московской области. ☺️

Рассказываю: министерство Ирана привезло в Дубай 1,2 млрд долларов в палетах и хочет их обменять одним лотом на USDT, проведя сделку со стола. Клиент, который готов их купить просит помочь перевести его USDT на холодный кошелек с венесуэльской криптобиржи и мы нужны, как посредники. Занавес.

🤦‍♂️ Покупатель подсунул вместо своего кошелька мастер-счет биржи Bybit. Но в этом мы и не сомневались ☺️

💡 1,2 млрд долларов - это 120 тысяч пачек. Это 12 тонн или 13,5 кубометров денег. Рыдаю 😅

Всем позитива и побольше хороших законов! ☀️

Канал СправкаДжек

#IT_БЕЗОПАСНОСТЬ
☎️ SIGNAL vs РОСКОМНАДЗОР 🛑 

Джек, как и все нормальные люди, стремится использовать наиболее передовые и защищенные мессенджеры для общения. И, кстати, приложением Signal, Джек пользуется с 2015 года. Но вот наступили темные времена и Роскомнадзор взялся и за этот месенджер!

💬 Signal — приложение для безопасного обмена мгновенными сообщениями и интернет-телефонии со свободным и открытым исходным кодом. В приложении Signal используется разработанный Open Whisper Systems протокол сквозного шифрования Signal Protocol. Благодаря этому механизму Signal считается одним из наиболее безопасных мессенджеров. Он также не принадлежит какой-либо корпорации — его разрабатывает одноименный некоммерческий фонд за счет пожертвований.

💡 Для нас важнее всего, что к перепискам и разговорам в Signal не могут получить доступ ни российские, ни иные спецслужбы.

🇷🇺 РОСКОМНАДЗОР: "Доступ к мессенджеру Signal ограничен в связи с нарушением требований российского законодательства, выполнение которых необходимо для предотвращения использования мессенджера в террористических и экстремистских целях”.

😎 Вспомним злосчаcтный Instagram и многочисленные попытки заблокировать Telegram. Вообще, все это напоминает битву с ветряными мельницами. Конечно, пользоваться SIGNAL все еще можно, просто включите VPN на устройстве и продолжайте общение, однако, есть еще один вариант. Вот пошаговая инструкция:

- переходим в “настройки”;
- далее “конфиденциальность”;
- далее “расширенные”;
- включаем опцию “обход цензуры”

Джек проверил этот способ, в целом это даст возможность не пропускать входящие сообщения или звонки, однако для того, чтобы позвонить, все таки используйте VPN, так вы точно дозвонитесь!

😎 Остались вопросы? Вы знаете, что делать! Жмем на кнопку “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ”

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ
ФНС. РЕЗИДЕНТ ИЛИ НЕРЕЗИДЕНТ

😎 Уж не знаем, новая это для вас информация или нет, но порядок налогообложения для резидентов и нерезидентов разный. Основная ставка НДФЛ для нерезидентов сегодня составляет 30%, что существенно выше 13 и 15%, предусмотренных для резидентов в зависимости от уровня доходов (помним, что скоро подохный налог станет в РФ прогрессивным). Сегодня ФНС не может оперативно определить, является ли гражданин налоговым резидентом - приходится запрашивать данные конкретных людей в пограничной службе, то есть система полагается в основном на добросовестность налогоплательщиков (сообщат они сами об утрате налогового президентства или нет).

👮🏻‍♂️ И вот ФНС запланировала внедрение в 2025 году автоматизированной системы для присвоения физическим лицам статуса налогового резидентства — на основе данных о загранпаспортах и пересечениях границы. Давайте разбираться, что это значит и для чего это нужно.

💡 Новый функционал будет частью автоматизированной информационной системы ФНС «Налог-3». Ввести автоматизированную систему в промышленную эксплуатацию планируется до декабря 2025 года (фуф, перевели дух)!

По плану ФНС, АИС «Налог-3» будут развивать по двум направлениям:

- автоматизация идентификации лиц, пересекающих госграницу (для этого планируется в том числе использовать сведения о полученных загранпаспортах либо другие документы — копии паспорта с отметками о пересечении границы, квитанции о проживании в гостинице, миграционная карта, табель учета рабочего времени);
- автоматизация определения налогового и валютного резидентства по идентифицированным физлицам (будет проводиться на основе данных информационной системы миграционного учета «Мир», созданной в 2015 году).

😎 Как определить РЕЗИДЕНТ вы или НЕРЕЗИДЕНТ?

- По действующему законодательству налоговыми резидентами России признаются физические лица, фактически находящиеся в стране не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, независимо от наличия гражданства или вида на жительство. Таким образом, статус «налоговый резидент» соотносится с количеством дней пребывания на территории России.
- В то же время статус «валютный резидент» зависит исключительно от наличия гражданства или вида на жительство в стране. Например, если гражданин России живет за границей больше 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, то он утрачивает статус налогового резидента, но при этом по-прежнему признается валютным. Однако срок 183 дня также важен: если человек пробыл за границей более 183 дней (то есть перестал быть налоговым резидентом), он не обязан предоставлять отчет о движении средств на зарубежном счете.

📝 На что повлияет определение статуса?:

Автоматическое определение статуса налогового резидента важно для корректного расчета налога на доходы.

- Порядок налогообложения для резидентов и нерезидентов разный. Как мы уже писали выше, основная ставка НДФЛ для нерезидентов сегодня составляет 30%, что существенно выше 13 и 15%, предусмотренных для резидентов в зависимости от уровня доходов.
- С 2024 года предусмотрены изменения для удаленщиков, которые работают в штате: теперь работодатели удерживают с них НДФЛ по тем же ставкам, что и с российских резидентов.
- Во всех прочих случаях ставка для нерезидентов остается 30%.

📊 Подоходные налоги нерезидентов, не связанные с зарплатой, тоже подпадают под ставку 30% — например, НДФЛ при продаже имущества. Кроме того, нерезиденты не могут получать налоговые вычеты. А еще они платят налоги с дивидендов по российским акциям по ставке 15% вне зависимости от суммы.

✅ Отслеживание налогового статуса со стороны ФНС в автоматическом режиме позволит увеличить поступления в бюджет и сделает систему учета нерезидентов более прозрачной и контролируемой. Ну, а релокантам, которые хотели бы скрыть свой налоговый статус, делать это явно будет сложнее.

😎 Остались вопросы? По традиции, жмем на кнопку “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ” и получаем все необходимые ответы!

Канал СправкаДжек

#НАЛОГИ
КОЛОНКА ДЖЕКА: НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ

😎 всегда держим руку на пульсе событий, однако сегодня мы обсудим не очередную новость, а извечную тему последних лет - НАЛОГОВУЮ ОПТИМИЗАЦИЮ. Считаю, что это одна из самых актуальных тем и на сегодня.

- Незаконная налоговая оптимизация – фактически, это попытка уклониться от уплаты налогов. Типичный пример, – чтобы не переходить на общий режим налогообложения, и сохранить право на льготный режим, собственник открывает вторую компанию, которая занимается ровно той же деятельностью.

📈 Оптимизация с каждым годом меняется. С одной стороны движения ФНС РФ напоминают аналогичные в странах Европы и США, с другой стороны, методика наших налоговиков совершенно уникальна, ибо современные методы и цифровизация, внедренные Мишустинцами для налоговиков других стран мира футуристичны и пока недоступны, как пример:

- Автоматизированный контроль НДС, автоцепочки, ООК
- Маркировка товаров (честный знак, меркурий, гиис дм дк и т.д)

🔴 Поговорим про НДС, оптимизация самого собираемого налога в РФ становится все труднее. Безусловно можно использовать такие варианты как:

- замена контрагента
- перекрытие “бумажным” НДС
- небольшие объемы выводить на хороших подрядчиков (плательщиков НДС), например, на реальные компании - генераторы выручки, у которых есть избыток наличных средств, которые они готовы вам продать

😎 Однако, это все больше становится похожим не на возведение железобетонной защиты, а больше на латание пробоин в днище тонущей лодки. Люблю понастальгировать и вспомнить светлые времена, скажем, пятнадцатилетней давности, когда об оптимизации НДС никто и не задумывался вовсе. Лет 10 назад, НДС можно было скидывать на концевиков, которых мы просто ликвидировали и забывали про НДС. А в сегодняшнем мире ни ликвидация, ни банкротство не гарантируют того, что выгодоприобретателям не доначислят НДС через автоцепочки или просто повесив акцепты по старым грехам.

💡 ЧТО ДЕЛАТЬ?

Я согласен с тем, что НДС самый собираемый налог в РФ и работать с ним все сложнее. Однако, есть и другие налоги (хотя ФНС потихоньку берется и за них), но пока можно обратить свое пристальное внимание на НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. Оптимизировать данный налог сегодня гораздо проще и сделать это можно как через платежи на безндсные компании или ИП, так и через ЗАРУБЕЖНЫЕ ТОРГОВЫЕ ДОМА, “кухня” которых скрыта от налоговиков. ФНС пытается найти какие-то способы, но пока действенного инструментария нет.

🔨 НЕМНОГО О ДРОБЛЕНИИ

Некоторые бизнесмены начали активно оптимизироваться:

- через дробление;
- через ИП;
- через платежи на самозанятых

Обращаем внимание, что ФНС уделяет огромное внимание на дробление бизнеса, контроль за платежами на самозанятых и ИП. Довольно трудно угадать к чему приведет та или иная схема оптимизации. Если вы все таки решились на такой шаг, то изучите внимательно судебную практику по таким спорам.

📁 Правильное формирование договоров также очень важно. Помимо всего прочего, налоговая проверяет, не работал ли этот человек ранее в вашей организации, проверяет через пенсионный фонд, где и какие доходы он получал. Взаимодействие между компаниями при дроблении – это красная тряпка для ФНС уже в течение многих лет. Помните, что вас легко отследят по сотрудникам, которые переходили из компании в компанию. И придется объяснять что дробление связано с особенностью вашего бизнеса, а не с тем, что вы хотите по тем или иным частям этого бизнеса провести налоговую оптимизацию.

✅ Ключевой момент в том, что налоговая оптимизация сегодня должна быть умной. Не обязательно она должна быть трансграничной, хотя это и упрощает ее осуществление. Но перед тем, как выстраивать схему, оцените возможные последствия для выгодоприобретателей. Взвесьте все «ЗА» и «ПРОТИВ», продумайте то, как вас будут ловить, ну и, соответственно, как вы будете от ФНС отбиваться.

Канал СправкаДжек

#МОШЕННИКИ
🏦 ЦБ РФ vs МОШЕННИКИ

Джек за последнее время не раз получал вопросы от знакомых: “Что случилось с переводами P2P (между физическими лицами) в конце июля-начале августа?”. Ответ прост: Банк России расширил перечень признаков мошеннических операций, которыми должны руководствоваться банки для их предотвращения, с трех до шести. 25 июля 2024 года вступил в силу закон, по которому банки должны в течение 30 дней возместить клиенту деньги, перечисленные мошенникам, если они допустили перевод средств на счет, который находится в специальной базе ЦБ.

💳 Давайте разбираться, что было до 25 июля и что нас ждет теперь:

Вот, какой список был:

- Банки должны приостанавливать переводы денег на счета, сведения о которых есть в базе данных ЦБ о мошеннических счетах;
- Перевод блокируют, если выявлена нетипичная для клиента операция по сумме, периодичности, времени и месту совершения;
- Перевод блокируют, если трансакция проводится с устройства, которое ранее использовали злоумышленники, и информация о нем есть в базе данных регулятора;

А вот чем дополнили список:

- должны будут приостанавливаться переводы на счета, по которым ранее, по оценкам антифрод-систем банков, совершались мошеннические операции. Причем даже если пострадавшие клиенты не сообщали в банк об обмане и счета злоумышленников не передавались в базу данных Банка России, а остались только в собственной базе кредитной организации;
- еще один новый критерий: информация о возбужденном уголовном деле в отношении получателя средств. При этом поступить в банк она может по любым каналам, а не только при информационном обмене с правоохранительными органами на площадке ФинЦЕРТ Банка России. В частности, если клиент или другое заинтересованное лицо предоставят подтверждающий документ о возбуждении уголовного дела. В таком случае банк приостановит зачисление средств на счет;
- наконец, банки будут обязаны учитывать данные, поступившие от сторонних организаций и свидетельствующие о мошеннической операции. Например, это информация от операторов связи о том, что перед переводом денег зафиксированы нехарактерная для клиента телефонная активность или рост числа входящих СМС-сообщений с новых номеров, в том числе в мессенджерах.

⛔️ Требования к банкам приостанавливать такие операции вступили в силу 25 июля. В тот же день начал действовать и приказ, согласно которому банки должны будут вернуть деньги, в том числе добровольно перечисленные мошенникам, клиентам в течение 30 дней после их обращения.

💰 Для возврата есть три основания:

- если счет, на который перевели средства, находится в базе мошеннических;
- если банк не уведомил клиента о переводе без его согласия;
- если карта была утеряна или ей воспользовались без согласия клиента. В этом случае клиент должен предупредить банк об утере, иначе банк имеет право не возвращать средства.

😎 Борьба с мошенниками - это безусловно польза. Однако, теперь в стоп-листы начали попадать и банальные переводы друзьям или родственникам, подрядчикам, коллегам по работе. Если вы находитесь на территории РФ, то, чаще всего, проблема (как и блокировка) исчезает после звонка или (зачастую требуют именно этого) явки в банк. Если же вы находитесь не на территории РФ и перевод делался через онлайн-кабинет, то с обоснованием перевода и разморозкой средств могут возникнуть трудности.
💡 При нетипичных для вас переводах на любые суммы будьте готовы к звонку из банка. Заранее имейте под рукой ФИО и дату рождения получателя средств, потому что услышав ответ “помогаю материально нуждающейся тетушке Раисе Ивановне” или другу детства Пете, банк будет удовлетворен. P2P платежам пока не кирдык, но уже нет былой легкости 😉

Что скажете об этом нововведении?

👍 - всячески поддерживаю, меньше будет пострадавших от мошенников

👎 - я против такого тотального контроля

Канал СправкаДжек

#IT_БЕЗОПАСНОСТЬ

КОЛОНКА ДЖЕКА: АРЕСТ ПАВЛА ДУРОВА

Давненько не обсуждали мы Павла Дурова, которого Жириновский называл русским Цукербергом, телеграмом которого мы с удовольствием пользуемся, а молодежь зубоскалит над ним после недавних интервью о ледяных ваннах и банках спермы.

Главной новостью прошедших выходных стал его арест во Франции из-за ордера, выданного на его задержание в тот момент, когда он был в полете. Обладатель французского паспорта, Дуров оказался в уязвимой ситуации, так как французские власти могут задержать его без объяснений.

Понятно, что Telegram, как бельмо на глазу у западных спецслужб. Дэвид Сакс, аналитик из Силиконовой долины, упомянул Telegram в числе мишеней после TikTok, на который уже оказывается давление в США и Европе.

🛑 Десять лет назад у Павла уже была подобная ситуация, когда он сбежал из России, отказавшись открывать для российских спецслужб доступ ко всем аккаунтам и группам украинского Евромайдана. Он вынужден был после этого продать свою долю в сети "ВКонтакте" и запустил Telegram. Сейчас с ним происходит нечто подобное, но уже под давлением западных стран.

🔎 Борьба Телеграм за сохранение свободы слова и конфиденциальность информации не абсолютна ****и мы это знаем. Telegram и так выдает информацию местным спецслужбам: данные по россиянам получают российские спецслужбы, данные по американцам — американские, по французам и другим европейцам — европейские. Но американцы не могут получить доступ к российским аккаунтам, а россияне — к американским.

Понятно, что если это когда-то раздражало российские спецслужбы, то что уж говорить про американцев? Думаю, что в этой ситуации они являются основной движущей силой начавшегося процесса и давление на Дурова будет колоссальное.

✅ Учитывая, что обвинения максимально надуманные и высосаны из пальца, я не думаю, что его продержат долго. Хотя, может быть, на годик-полтора это все и растянется. Обвинения, которые ему предъявляют, — отмывание денег, распространение педофильской информации, торговля наркотиками, экстремизм. То есть то, что пользователи публикуют в Telegram, и прямого отношения к собственнику мессенджера или социальной сети это иметь не может.

✅ С точки зрения функционирования Telegram для нас ничего не изменится. Джек рекомендует не использовать российские номера, если вы не хотите попадать под контроль российских спецслужб. Чтобы избежать внимания европейских спецслужб, не используйте в Telegram европейские номера.

💡 И помним: максимально защищенная связь внутри Telegram — это секретные чаты, в которых информация шифруется. При запуске секретного чата создается прямое соединение от человека к человеку. Получить к нему доступ практически невозможно, потому что и канал шифрованный, и данные нигде, кроме вашего устройства не хранятся, так как общение ведется в обход сервер.

В данный момент удар придется по блокчейну и по криптовалюте TON. Стоимость акций Telegram упадет в цене на какое-то время, хотя он и не торгуется напрямую на бирже, так что это все достаточно эфемерно.

🏝 Думаю, что с Telegram все будет окей - пользоваться им можем и далее. Но сам по себе случай — это серьезный прецедент, который повлияет на отношение в целом к безопасности мессенджеров, доступу к перепискам, анонимности. Если есть сети, в которых этой анонимности нет вообще, такие как Facebook, такие как WhatsApp (все, что делает Meta), то Telegram пока остается островком безопасности, и очень надеюсь, что им и останется.

Канал СправкаДжек

#ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ_ДОХОДОВ
🏦 ТРАСТ ПО-РУССКИ: ЛИЧНЫЙ ФОНД

„Имущество каждого человека имеет двух совладельцев: наследники и превратности судьбы.“ (Али ибн Абу Талиб)

До санкций богатые россияне и собственники бизнесов предпочитали хранить свои активы в зарубежных трастах. Зарубежные трасты и семейные фонды пользовались популярностью у россиян до 2022 года. Как правило, их открывали на островах Великобритании (Гернси, Джерси и Мэн), в Лихтенштейне, Люксембурге и некоторых других странах. Наличие траста исключало применимость наследственных правил в стране проживания наследодателя, например, об обязательной доле по закону и помогали защитить активы от претензий третьих лиц.

🇷🇺 Когда такая возможность пропала, в России появилась альтернатива — ЛИЧНЫЙ ФОНД. Это некоммерческая организация, которую можно учредить при жизни, чтобы через нее назначить выгодоприобретателей. Ими могут стать как наследники, так и другие лица. Эксперты отмечают разные преимущества таких фондов, например, запрет на взыскание имущества. Но есть и минусы — крупный первый взнос и новизна института. Гражданин может создать личный фонд для управления имуществом, рыночная стоимость которого должна составлять как минимум 100 млн руб. После смерти учредителя наследование имущества происходит не по нормам наследственного права, а по правилам, который утвердит учредитель.

😎 Создание личных фондов в России становится все более привлекательным в свете последних изменений в законодательстве (статьи ГК РФ с 123.20-4 по 123.20-8) и введении в ближайшей перспективе прогрессивной шкалы для исчисления НДФЛ. Одним из главных преимуществ таких фондов является нулевая ставка НДФЛ на получаемые из них выплаты. Это означает, что вы или указанные вами бенефициары можете получать доходы из своего личного фонда без уплаты налога, что является действительно значимым финансовым преимуществом. В случае регистрации наследственного фонда налоги для наследников отсутствуют.

🏢 25 июля Госдума приняла в третьем чтении законопроект, который выводит личные фонды из-под надзора Минюста. Теперь их будет регистрировать Федеральная налоговая служба, а информацию о создании, реорганизации или ликвидации личного фонда, об изменениях в учредительных документах будут вносить в ЕГРЮЛ по заявлению нотариуса.

💰 Особенности создания ЛИЧНОГО ФОНДА

Личный фонд можно создать как на определенный срок, так и бессрочно. По форме он считается некоммерческой организацией. Для его регистрации потребуется решение о создании, устав, отчет независимого оценщика о вносимом имуществе и разрешение на использование личного имени в наименовании личного фонда. Документы нужно заверить у нотариуса.

Для учреждения есть несколько условий:

- минимальный порог для учреждения личного фонда — 100 млн руб.;
- учредителем фонда может быть только гражданин России;
- внести в фонд можно только российские активы.

Стоимость передаваемого в фонд имущества подтверждается отчетом об оценке, при этом внести его в фонд может только его учредитель. Законодатель не предусмотрел исчерпывающий перечень активов, поэтому имущество может быть любым. По общему правилу учредителем личного фонда может быть только одно лицо, но ими могут стать и супруги, если передают личному фонду общее имущество.

💡Другими словами, создание личного фонда предоставляет вам возможность структурировать ваши активы и управлять ими в соответствии с вашими потребностями и целями. Кроме того, личный фонд может стать мощным инструментом налоговой оптимизации. Вы можете использовать его как абсолютно законный механизм для уменьшения налоговой нагрузки и максимизации вашего дохода. Это особенно актуально для тех, кто имеет значительные активы и стремится их сохранить.

😎 По традиции! Остались вопросы? Нажимаем “ЗАДАТЬ ВОПРОС ДЖЕКУ” и получаем исчерпывающие ответы.

Канал СправкаДжек

БОЛЬШИЕ ШАХМАТЫ: ДЕБЮТ

✍🏾 Состав обвинения, предъявленного Павлу Дурову:

- соучастие в администрировании онлайн-платформы для совершения незаконных транзакций организованной группой;
- отказ предоставить данные или документы по запросу уполномоченных органов;
- сокрытие преступлений и еще примерно 10 максимально тяжелых статей, связанных с наркотиками, экстремизмом и детским порно 🔥

👍 Отличный ход, Франция! Претензии к отсутствию модерации потенциально криминального контента в Telegram и отказу от сотрудничества со спецслужбами ранее возникали у правоохранителей многих стран, в том числе российских, но только во Франции в этом обвинили лично Павла.

🇷🇺 В России же, хоть и нет фигур на этой доске, ситуация парадоксальная: власти требуют освободить Дурова как жертву «двойных стандартов» Европы, хотя сами недавно пытались заблокировать Telegram за отказ от сотрудничества и до сих пор не оставляют попыток как-то его контролировать. Вспомним и сеть “Вконтакте”, доли в которой Дурову пришлось продать под давлением силовых структур.

📖 Американским судом рассматривалось интересное дело в отношении книжного магазина, в котором нашлось что-то, попавшее в списки запрещенной литературы. Магазин был закрыт, его владелец попал за решетку, а дело в итоге дошло до верховного суда, который в итоге постановил, что владелец магазина не может и не должен читать каждую книжку, находящуюся у него в магазине. Соответственно, не может отвечать и за их содержание. Если же такая книжка найдется и ему на это укажут, то владелец магазина должен в кратчайшие сроки убрать ее с полок. И все. Теперь этот прецедент американские адвокаты весьма широко используют в своей практике, в том числе когда дело касается интернет ресурсов и социальных сетей.

🇪🇺 В Европе – такого прецедента пока не было. И правовая машина ЕС в целом и большинства стран Европы исходит из того, что владелец книжного магазина должен знать содержание каждой книжки, находящейся у него в магазине. Соответственно, если у него найдется книжка для педофилов – значит владелец магазина сам педофил. Или книжка о терроризме для террористов – значит владелец магазина сам террорист. Вот вам вкратце суть официального обвинения.

💡 По оценкам самого Дурова, количество активных пользователей Telegram в 2025 году должно превысить миллиард, а пока составляет порядка 950 млн. С учетом шумихи, которая развернулась вокруг его задержания, думаем, что ярд будет достигнут уже к ноябрю.

🇦🇪 Шейхи сделали свой ход! Тем временем ОАЭ (а в 2021 году Павел получил гражданство ОАЭ) пригрозили французам приостановкой оборонного контракта на 17 млрд € (контракт на поставку 80 истребителей Rafale и 12 многоцелевых вертолетов Airbus).

🧑🏻‍🦱 Рокировка. После появления новостей из ОАЭ (может быть это вброс и просто так совпало) Дурова практически сразу же выпустили под залог в 5 млн € (совсем небольшая сумма для миллиардера), с обязательством дважды в неделю отмечаться в полиции.

🫢 Ход делает Швейцария! Павла Дурова лишили родительских прав в Швейцарии.

Европа не перестает «радовать» 😅

🧏‍♀️ Скандалы, интриги, расследования. Появились вбросы, что адвокат Дурова сообщил, что его подопечный летел во Францию по личному приглашению Макрона. Если это подтвердится, то все дело приобререт явный политический окрас, что поможет Павлу и ударит по Макрону.

⁉️ Пока у нас патовая ситуация. Зачем все-таки Павел полетел во Францию? Понимал ли, что его могут арестовать? Готов ли пожертвовать свей свободой ради всеобщей конфиденциальности? Или признает часть вины и начнет сотрудничать с правохранителями?

❓Теория заговора. Кстати, если бы Дурова не начали травить в РФ, то смог бы Telegram выйти в мировой топ-3 среди мессенджеров и топ-6 среди социальных сетей?

💃 А еще злые языки болтают, что помощница/пассия Павла работает на какую-то из разведок и сознательно заманила его во французскую ловушку.

😎 Следим за развитием ситуации.

Канал СправкаДжек

#КРИПТОВАЛЮТЫ
👮‍♀️ ИНТЕРПОЛ И КРИПТОВАЛЮТЫ

Недавно наткнулся на интересную статью и сегодня хотел бы обсудить этот вопрос с вами. Заголовок самой статьи очень говорящий “Интерпол перехватывает и изымает криптовалюту в рамках масштабной операции”.

Несколько лет назад Интерпол сформировал группу специалистов для помощи странам в борьбе с преступлениями, связанными с криптоактивами. Такую группу стали активно привлекать для преследования лиц, причастных к преступной деятельности в данной сфере.

💡 ОПЕРАЦИЯ “First Light”

Операция «First Light» — это глобальная полицейская операция, охватывающая 61 страну, направленная на борьбу с сетями интернет-мошенничества и на разрушение транснациональных сетей организованной преступности. За десять лет своего существования операция First Light привела к заморозке семи тысяч банковских счетов и аресту активов на сумму $257 млн. Цифры говорят сами за себя. Вот вам несколько примеров показывающих работу Интерпола:

- раскрытие схемы мошенничества по электронной почте между Испанией и Гонконгом
- раскрытие мошенничества с выдачей себя за друге лицо в Австралии
- ликвидация мошеннической группировки в Намибии

😎 Причем тут криптовалюта?

В рамках операции First Light было изъято 2 млн долларов в криптовалюте. С одной стороны сумма небольшая, однако, по оценке интерпола годовой объем краж в криптовалюте составляет 841 млн долларов, и данная цифра растет от года к году, что не может не настораживать.

👮‍♀️ Преступления, связанные с криптовалютами, уникальны, каждое такое преступление требует привлечения больших ресурсов для расследования, а это, в первую очередь, связано с децентрализованной природой криптовалют и удаленностью от традиционных финансовых учреждений.

🇬🇧 Великобритания одной из первых приняла закон, позволяющий властям изымать активы, используемые в преступной деятельности, связанной с криптовалютой. Безусловно, другие страны могут быть не столь быстры в принятии такого рода актов, однако, интерпол - международная организация, что позволяет координировать действия по розыску лиц, причастных к уголовным криптопреступлениям и отслеживанию преступных доходов.

😎 Нет ничего необычного в привлечении интерпола к расследованиям преступлений, связанных с криптой:

- Южная Корея обратилась в Интерпол с просьбой выдать «красное уведомление» для разработчика До Квона - основател провалившейся криптовалюты Terra;
- Интерпол также участвовал в попытках найти Ружу Игнатову, которая была замешана в скандале OneCoin;
- есть масса примеров экстрадиции лиц в США по обвинениям, связанным с криптовалютой.

Большинство уголовных обвинений, которые лежат в основе расследования криптопреступлений, носят характер финансовых, например, мошенничество, отмывание денег и инсайдерская торговля, а так же преступления, связанные с нарушением налогового законодательства. Другими словами, по мере развития криптовалют и их масштабного распространения, Интерпол все чаще будет привлекаться к расследованиям.

😎 Рост использования криптовалют приводит к тому, что возникают все новые схемы хищения активов. С другой стороны, возможность привлечь Интерпол для расследования может помочь жертвам обмана. Есть ли в этом что-то новое? Наврядли.

Вывод. Палочку-выручалочку в Интерполе не изобрели. Он как и раньше остается информационной базой и системой координации международного розыска, просто теперь еще и будет структурировать информацию о криптоактивах. А оперативные подразделения Интерпола можно увидеть только в кино.

При всех операциях с криптовалютами - БУДЬТЕ НА ЧЕКУ! Мошенники не дремлют ☝️

Во всем остальном поможет Джек. Есть вопросы или хотите поделиться мнением? Просто нажимайте “Задать вопрос Джеку”, а я с удовольствием всем отвечу 😉

Канал СправкаДжек

КОНСЬЕРЖ СЕРВИС СТАРИНЫ ДЖЕКА

😎 Эх, подвели меня киргизы. Начали повторять за казахами, закрывать платежи, а тут еще и американцы подоспели, наложили санкции на разработчика приложения "Золотая корона". В результате с "Золотой короной" стало сложнее с платежами, грузины засуетились, армяне — все, короче, забегали.

❓А вы что думали? Будет легко? Нет. Совсем неправильно думаете. С каждым месяцем, с каждым кварталом, с каждым полугодием и годом будет становиться только сложнее. И связано это не только с новыми пачками санкций, которые обязательно появятся, но и с общей тенденцией к усилению контроля за платежами.

💡 Сегодня оплачивали инвойс на 10 002 доллара. Так нам чуть плешь всю не проели, когда клиент по ошибке оплатил 10 000, забыв эту двоечку. Со словами, что если им закроют счет, то они удержат с нас, как компенсацию, всю сумму платежа. Реально народ напуган. Даже платежные системы сейчас при любом платеже, при любом чихе запрашивают: если платите на физика — паспорт получателя, если на юрлицо — просят и сайт, и подробнейшие обоснования, чем занимается фирма, как работает, что делает и откуда деньги берет.

На самом деле, это форменный кошмар. Каждая транзитная лавка должна теперь выглядеть как вполне себе приличное юрлицо. Но это уже совсем не те истории, которые были еще пару лет назад.

😎 Хотите заплатить за недвижимость в Испании, но у вас не европейский паспорт, пусть и не российский? Так что же делать? Для начала давайте найдем ваш ВНЖ. Окей, испанское есть, галочку ставим. Открываем счет в платежной системе. В европейской платежной системе, прошу заметить. Подкладываемся паспортом и ВНЖ, но поскольку паспорт не европейский, еще отдельно связываемся с юристами, специально согласовываем открытие, просим сделать побыстрее, инструктируем клиента, на какие хитрые вопросы надо отвечать определенным образом. Ни в коем случае не пишите, что будете работать с криптовалютами и так далее. Открыли счет в европейской платежной системе? Прекрасно. У вас кэш? Принимаем, переворачиваем в USDT, заводим вам на счет как возврат займа или доход от продажи ценных бумаг, готовим все документы, подкладываем договоры, предоставляем по требованию декларации, которые подтверждают, что у вас есть соответствующие доходы. А вот теперь выбираем один из двух путей:

- первый — мы напрямую платим в Испанию продавцу объекта недвижимости, который вы покупаете;
- второй — мы переводим деньги пополнением собственных средств на ваш же счет в условный банк Santander и оплачиваем продавцу уже оттуда.

Что выберем? Я бы, честно говоря, напрямую перевел продавцу и был бы готов предоставить банку получателя декларации об имеющемся у меня доходе в той стране, паспортом которой я владею.

😎 Сложно и непонятно? Все еще дергается глаз при мысли, что надо что-то и где-то доказывать и показывать? Просто напишите мне и КОНСЬЕРЖ СЕРВИС откроет для вас мир переводов без лишних вопросов. Он создавался для решения любых стандартных и не очень стандартных финансовых задач. Может быть, мы не самые дешевые. Временами мы даже не самые быстрые, но мы надежные, и находим выход даже из крайне сложных ситуаций, в которых другие опускают руки и не знают, что им делать.

👉  Нужно переставить деньги из страны в страну? You are welcome. Хотите открыть зарубежный счет? Пожалуйста. Хотите открыть карточку с возможностью платить в Apple Pay и пополнять USDT, но чтобы об этом никто не знал? Вам тоже к нам. Оплатить услуги, покупки, учебу, кампусы? Welcome. Пожалуйста. Все сделаем, организуем в лучшем виде. Это только ряд ежедневных запросов, которые мы обрабатываем.

😎 Обращайтесь. Команда нашего консьерж-сервиса всегда к вашим услугам!

Канал СправкаДжек

🇪🇺 НЕ ХОДИТЕ ДЕТИ В АФРИКУ ЕВРОПУ ГУЛЯТЬ

“Благими намерениями вымощена дорога в ад” (автор неизвестен)

😎 Общался недавно с юристами по поводу замороженных активов в Европе и вот, что выяснил. Брюссель рассматривает возможность создания общеевропейского реестра активов. Проект спорный. Эта тема уже давно волнует умы людей, но теперь она постепенно обретает конкретную форму: введение общеевропейского реестра активов может стать неизбежным.

💡Идея реестра: активы стоимостью более 200 000 евро должны регистрироваться централизованно на уровне ЕС, а информация о них должна быстро передаваться между странами. Основное внимание уделяется данным из земельных реестров и реестров компаний. Каталог также будет включать криптовалюты, произведения искусства и золото. С 2021 года Брюссель реализует идею централизованного учета активов и их владельцев. Политики хотят использовать это для более эффективной борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Поводом послужили проблемы с отслеживанием и замораживанием активов попавших под санкции российских олигархов в ЕС.

📖 Когда будет введен реестр?

В июле 2021 года был размещен тендер на разработку “Технико-экономического обоснования создания реестра активов”. В июле 2024 года сообщалось о завершении разработки обоснования. В ближайшие месяцы Еврокомиссия сообщит о конкретном плане по созданию реестра. Необходимо законодательное регулирование данного процесса, что займет один-два года, то есть появление реестра активов ожидаем в 2025 - 2026 году.

🥷 Есть ли возможность обойти реестр?

Реестр, скорее всего, будет построен таким образом, что его будет сложно обойти юридически, особенно в ЕС. Даже переезд в Швейцарию, вероятно, не обеспечит никакой безопасности, поскольку там также планируют создать реестр прозрачности и усиливают борьбу с отмыванием денег. Автоматический обмен информацией между странами также затруднит сокрытие активов. Любой, кто все еще хочет избежать попадания в реестр, должен будет покинуть Европу или подумать над тем как правильно упаковать активы.

🇪🇺 ЕС оправдывает введение реестра активов прежде всего необходимостью борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. В качестве причины также называют отслеживание активов российских олигархов. Но критики опасаются, что во время кризиса реестр может быть использован не по назначению, а для использования активов граждан для погашения долгов, также опасаются всестороннего государственного контроля и подозревают, что такой реестр может стать основой для нового закона о выравнивании бремени или налога на богатство. Однако сложно сказать, что изменится на практике.

😎 Уехал из России, Украины? Прожил в Европе более 6 месяцев? Сам не заметил, как стал налоговым резидентом ЕС? ПЛАТИ! Плати много и еще чуть-чуть. Владеешь активами - отдай! Не отдашь - проваливай из Европы. Это все больше напоминает ЕВРОПЕЙСКИЙ СОЦИАЛИЗМ, но, как говорится, поживем-увидим.

😎 По традиции предлагаю подискутировать на эту тему, ведь нам всегда приятно получать отклики в виде вопросов. И да, напоминаю, что вы можете стать соавтором постов в канале. Для этого присылайте интересные новости и свои идеи, аналитику. Обсудим и выпустим пост. Все, что нужно сделать, нажимаем “Задать вопрос Джеку”

Канал СправкаДжек

#НОВОСТИ
⚡️ НОВОСТНАЯ ПЕРЕДОВИЦА

♟ Шахматная партия Дурова

Ситуация с Дуровым запустила любопытное движение в соцсетях. Вот уже Марк Цукерберг стелит соломку, понимая, что неминуемые вопросы будут и к нему. Он заранее признался в том, что администрация Байдена оказывала давление на него, желая скрыть истинные данные по ковиду и цензурировать упоминания о сыне Байдена, который был выставлен в СМИ не в лучшем свете. И, признавшись в содеянном, а по сути, перекладывая ответственность на Байдена, Цукерберг просто оберегает свои активы. Засуетился он не просто так.

🐹 Количество игроков в Hamster Combat сократилось почти в два раза. Данные – статистика использования приложения в Telegram. Хомяки заволновались после ареста Павла Дурова 🙀

🇷🇺 Криптовалюты в России
В России хотят создать сразу две криптобиржи, в Москве и Санкт-Петербурге. При этом Петербургская биржа будет работать с ВЭД, а Московская – в рамках экспериментального правового режима. В валютных парах могут использоваться стейблкоины, привязанные к курсу юаня и стоимости корзины валют стран БРИКС. Минфин и Банк России обсуждают легализацию криптобирж в России, но пока не пришли к единому мнению, сообщал министр финансов Антон Силуанов. По его словам, у чиновников есть две точки зрения: либо законодательно разрешить криптобиржи, либо запретить их, в лучшем случае — организовать в рамках экспериментально-правового режима. Силуанов отмечал, что законопроект по криптобиржам в России может быть готов осенью.

🇨🇳 КИТАЙ НЕ ВРАГ, НО И НЕ ДРУГ

Россия и Китай пытаются наладить платежи на политическом уровне. Но дальше слов дело не идет – китайские банки продолжают отказываться работать с российскими, и возвращают платежи. Причем, иногда они возвращают деньги даже за поставленный товар, настолько высокой стала токсичность российского капитала. Платежи из России в Китай теперь проводят фактически в ручном режиме, поэтому процесс занимает так много времени. Почти половина платежей теперь проходят через компании в Казахстане, Киргизии и Объединенных Арабских Эмиратах.

🇦🇪 USDT. ДИРХАМ. ЗОЛОТО

Tether запустит стейблкоины с привязкой к дирхаму ОАЭ и к золоту. Каждый токен будет обеспечен ликвидными резервами. Кстати, 20 августа 2024 Цена золота впервые в истории превысила $2560 за унцию.

Представители Tether отметили, что стейблкоин является надёжным и эффективным инструментом для операций в дирхамах, будь то трансграничные платежи, торговля или диверсификация цифровых активов. Как отметил представитель компании, новый стейблкоин оптимизирует международную торговлю и денежные переводы, одновременно снижая комиссии за транзакции и предлагая защиту от колебаний валютных курсов.

💰 КРИПТОВАЛЮТНЫЕ ОЛИГАРХИ

Количество людей, владеющих криптовалютой на сумму от $1 млн, выросло за год на 95% – сейчас таких 172,3 тыс. Данные – исследование международный консалтинговой компании Henley & Partners. В том числе биткойновыми миллионерами теперь являются 85 тысяч человек, что на 111% больше, чем годом ранее. За минувший год в мире появилось шесть новых криптомиллиардеров, и теперь их стало 28. Количество людей, чей криптовалютный портфель превышает $100 млн, увеличилось на 79%, до 325 человек.

В качестве ведущего криптовалютного центра лидирует Сингапур. На втором месте — Гонконг, третьем — ОАЭ. В пятерку также вошли США и Великобритания. За последний год биткойн вырос в цене в 2,4 раза. Криптовалюта торговалась в районе $26,1 тыс. год назад, в ходе текущих торгов , котировки составляют порядка $62,5 тыс.

PS думаем, что наши (да и не только наши, скорее всего) криптовалютные олигархи, по примеру Александра Ивановича Корейко предпочитают владеть своими капиталами тихо и не выставлять их на всеобщее обозрение - чего и вам желаем 😉

Канал СправкаДжек