🎉 С Днём экономиста! 🎉

🎓Дорогие студенты, преподаватели и все, кто живёт цифрами, графиками и законами рынка! 📈

🗓 11 ноября - профессиональный праздник экономистов - людей, которые умеют превращать хаос данных в закономерности, а идеи - в устойчивое развитие!

💰 Экономист - это не просто человек, который считает деньги.
Это аналитик, стратег, архитектор будущего, который знает, что за каждой цифрой стоит решение.

💬А теперь — мини-викторина для настоящих экономистов:

«Инфляция против вклада»

📊Годовая инфляция — 8 %.
⏸Вы открыли вклад под 16% годовых.
📉Налог на доходы физических лиц в форме процентов по вкладу — 13%

⁉️Какова реальная доходность вашего вклада после уплаты налога и с учетом инфляции?



#ПроверьСебя
Финунивер | Финансовая разведка

🚨 Кейс: как одна схема обманула миллионы держателей карт

❓ С чего всё началось?

История операции Chargeback началась ещё в декабре 2020 года, когда немецкая прокуратура в Кобленце и Федеральное управление уголовной полиции заподозрили существование масштабных сетей по мошенничеству с банковскими картами и отмыванию денег.
За несколько лет расследования удалось выявить три международные преступные сети, действовавшие почти по всему миру.

🚫 Как работала схема?

🥱Незаконное получение данных карт:
➡️Преступные группы получили доступ к данным 4,3 млн держателей карт из 193 стран. Источником служили утечки баз данных, фишинговые рассылки и теневые торговые площадки.
😁Создание фиктивных онлайн-подписок:
➡️Используя украденные данные, злоумышленники оформили около 19 млн фиктивных подписок на сайты, которые имели профессиональное оформление, но не индексировались поисковыми системами и были доступны только по прямым ссылкам.
➡️Средний размер транзакции составлял около 50 евро в месяц, что позволило избежать внимания со стороны держателей карт.
➡️В выписках платежи сопровождались неясными описаниями, затруднявшими идентификацию несанкционированных списаний.
😊Использование платёжной инфраструктуры:
➡️Преступники эксплуатировали инфраструктуру четырёх немецких платёжных провайдеров, через которую проходили и «легализовывались» мошеннические платежи.
➡️По версии следствия, шесть лиц, включая топ-менеджеров и сотрудников комплаенс-подразделений, получали вознаграждение за содействие в предоставлении доступа к системе обработки транзакций.
😊Отмывание средств и сокрытие следов:
➡️Для маскировки происхождения денежных средств использовались десятки подставных компаний, зарегистрированных преимущественно в Великобритании и на Кипре.
➡️Эти компании создавались с помощью провайдеров, предоставлявших готовые корпоративные структуры, фиктивных директоров и поддельные документы.
➡️Благодаря этой многоуровневой архитектуре деньги распределялись по множеству юрисдикций, снижая вероятность выявления и проведения чарджбэков.

🧑‍⚖ Чем всё закончилось?

После почти пяти лет аналитической работы и обмена данными между национальными юрисдикциями, 4 ноября 2025 года был проведён международный день скоординированных действий, в ходе которого:
⬇️ арестованы 18 человек;
⬇️ проведено более 60 обысков;
⬇️ изъяты финансовые активы, электронные носители, документация и коммуникационное оборудование;
⬇️ под арестом оказались активы на сумму 35 млн евро;
⬇️ в рамках дела направлено более 90 международных запросов о правовой помощи в 30 стран.

💬 Вопросы к обсуждению:

1️⃣ Какое предикатное преступление совершено?
2️⃣ Каковы потенциальные риски появления в России схемы, подобной Chargeback?
3⃣Какие инструменты и методы использовались для легализации незаконно полученных средств?


#РазведкаВделе
ФинУнивер | Финансовая разведка

Решение кейса:

1⃣ Какое предикатное преступление совершено?

Аналогичные составы преступления можно отнести к следующим статьям УК РФ:

🔴Финансовое мошенничество с использованием банковских карт (ст. 159 УК РФ) - получение доступа к карточным данным и несанкционированные списания по картам держателей (фишинг, утечки, покупка данных).
🔘Организация преступного сообщества или участие в нем, которая действовала в нескольких странах (ст. 210 УК РФ) - координация, распределение ролей (операторы сайтов, посредники, сотрудники).
🔘Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путём (ст. 174 УК РФ) - создание и использование подставных компаний, сложная транснациональная схема для сокрытия происхождения средств.

2⃣ Каковы потенциальные риски появления в России схемы, подобной Chargeback?

Несмотря на работу банков и регуляторов, в России сохраняются риски появления схем массового мошенничества с картами.

Основные риски:
🚩 Рост интернет-мошенничества и утечек данных - массовые кражи данных карт - идеальная питательная среда для «незаметных подписок» и мелких регулярных списаний.
🚩 Уязвимости платежных агрегаторов - недостаточный мониторинг транзакций позволяет проводить миллионы микросписаний, как в Chargeback.
🚩 Использование подставных компаний - риск, связанный с фирмами-однодневками и готовыми корпоративными структурами, которые позволяют легализовывать средства.
🚩 Использование транснациональных схем - переводы через несколько стран осложняют расследование и возврат платежей.
🚩 Низкая информированность пользователей - малые суммы, неочевидные описания операций часто остаются без внимания держателей карт.

3⃣Какие инструменты и методы использовались для легализации незаконно полученных средств?

Инструменты:
📎Платёжные провайдеры: инфраструктура для «незаметного» проведения повторяющихся транзакций.
📎Подставные компании и корпоративные сервисы: готовые юридические структуры, номинальные директора, фиктивные документы.
📎Банковские счета в разных юрисдикциях: инструменты распределения и дальнейшего обналичивания средств.
📎Программы автоматизации транзакций: ПО для маршрутизации платежей, генерации фиктивных документов, маскировки операций.
📎Каналы покупки данных: ресурсы для приобретения украденных карточных данных.

Методы:
📥 Сбор и покупка карточных данных (утечки баз, фишинговые рассылки, даркнет‑площадки).
📥 Фиктивные сайты и подписки.
📥 Пропуск через платёжные провайдеры.
📥 Перевод через подставные компании.
📥 Многоуровневая маршрутизация и дробление транзакций.
📥 Наличие посредников и использование специализированных программ для автоматизации управления потоками денег и маскировки транзакций.


#РазведкаВделе
ФинУнивер | Финансовая разведка

🔆Оценка защищенности предприятия от «экономического шпионажа🔆

В современной бизнес-среде самые ценные активы часто не имеют материальной формы. Патент, ноу-хау, клиентская база, финансовая стратегия — вот новая валюта. И за ней ведется настоящая охота. Мы не будем говорить о шпионаже в стиле голливудских блокбастеров. Реальность прозаичнее и опаснее.

Экономический шпионаж сегодня — это чаще всего системная утечка информации по вине самих сотрудников, вызванная недостатками внутренних процессов.

✅Предлагаем провести самодиагностику защищенности вашей компании от экономического шпионажа по 5 ключевым направлениям✅

🔍Чек-лист защищенности предприятия🔍

1. Человеческий фактор: самое прочное звено и самое слабое.
❓проводится ли проверка сотрудников, допускаемых к коммерческой тайне (КТ)? Заключаются ли с ними договоры о неразглашении?
❓«инсайдерская» культура: Понимает ли рядовой бухгалтер, что его экран с финансовой отчетностью — лакомый кусок для конкурента? Проводится ли регулярный инструктаж?
❓есть ли у ключевых специалистов «золотые наручники» — пакет материальных и нематериальных стимулов, чтобы мысль об уходе с базой данных была для них невыгодной?

2. Информационная инфраструктура: цифровая крепость или решето?
❓разграничение прав доступа: Принцип «минимум прав для выполнения задачи» или
❓регламентирована ли работа с внешними носителями? Заблокированы ли порты USB там, где это не нужно для бизнеса?

3. Документооборот: бумажный след или улика?
❓ существует ли официальный перечень сведений, составляющих КТ? Все ли сотрудники с ним ознакомлены?
❓ есть ли регламент по уничтожению черновиков, проектных документов и другой рабочей документации?

4. Юридическая подготовленность: сила в протоколах.
❓проверяются ли ваши разработки на предмет нарушения чужих патентов (и наоборот, патентовались ли они вовремя)?
❓прописаны ли в договорах с контрагентами и партнерами четкие условия конфиденциальности и штрафные санкции за их нарушение?

5. Физическая безопасность:
❓ограничен ли доступ в зоны, где работают с критической информацией (R&D, серверная, кабинет финансового директора)?
❓ стимулируется ли культура, когда сотрудники убирают конфиденциальные документы в сейф перед уходом?

#ФинГрамотность
ФинУнивер | Финансовая разведка

🚨Судебно-экономические экспертизы в деятельности хозяйствующих субъектов🚨

Когда слов недостаточно, а цифры в отчетности вызывают вопросы, наступает время экономической экспертизы. Это не бухучет, это – комплексное исследование, которое отвечает на главные вопросы: «Что на самом деле произошло?», «Каков ущерб?» и «Кто виноват?».

🤫Под экспертизой понимают прикладное исследование объектов, которое производится в соответствии с правилами, определяемыми спецификой ее предмета и кругом необходимых для производства экспертизы сведений из конкретных областей науки и техники.

🔭Судебно-экономические экспертизы предполагают анализ по заданию следователя, дознавателя, суда, лица или органа, осуществляющего производство по делу о правонарушении, сведущим лицом - экспертом, предоставляемых в его распоряжение материальных объектов экспертизы, а также различных документов с целью установления фактических данных, имеющих значение для правильного разрешения дела.

📌Основная функция эксперта – это проведение исследования, а основной результат его деятельности – заключение.

ЧТО КОНКРЕТНО ИССЛЕДУЕТ ЭКСПЕРТ? (ПРЕДМЕТ ЭКСПЕРТИЗЫ)
➡️Достоверность отчетности.
Является ли баланс и ОПУ (отчет о прибыли и убытках) реальным отражением дел или это «воздушный замок»?
➡️Реальность хозяйственных операций.
Была ли поставка товара по договору или это фиктивная сделка по обналичиванию/отмыванию?
➡️Экономическая целесообразность.
Проводился ли анализ рынка? Соответствовали ли цены рыночному уровню? Или компания продала активы по заниженной цене?
➡️Причинно-следственные связи.
Привели ли конкретные действия руководителя (например, заключение заведомо убыточного контракта) к банкротству компании?
➡️Расчет убытков и ущерба.
Не просто «компания потеряла деньги», а точный расчет по методикам, признаваемым судом.

Стадии судебно-экономического исследования в экономической экспертизе:
1️⃣Организационный этап.
2️⃣Принятие постановления о назначении экспертизы.
3️⃣Изучение задания на проведение экспертизы.
4️⃣Изучение содержание и полноты материалов, представленных на исследование.
5️⃣Разработка методики проведения экспертизы.
6️⃣Составление плана-графика экспертизы и расчет времени, необходимого для проведения экспертизы.
7️⃣Исследовательский этап (выполнение экспертных процедур).
8️⃣Разработка аналитических таблиц, журналы группировки исследований.
9️⃣Заключительный этап - группировка и систематизация результатов исследования, обобщение результатов, составление экспертного заключения, предложения по профилактике правонарушений и преступлений.

😉В учебном плане образовательной программы "Финансовая разведка и управление рисками бизнеса" одной из ключевых является дисциплина «Экономические экспертизы и специальные исследования в деятельности хозяйствующих субъектов». Станьте тем, к кому обращаются за компетентным мнением!

#НаЛекции
ФинУнивер | Финансовая разведка

🕵️‍♀️ Сегодня представляем для вас мини-кейс — попробуйте разгадать, что в этой ситуации выглядит наиболее подозрительно 👇

🧩Кейс: "Консультации на миллион"

🔍Индивидуальный предприниматель, занимающийся консалтингом, в течение года показывал минимальные обороты — не более 150–200 тыс. ₽ в месяц.

❗️Но внезапно за один день он получил 10 поступлений по 480–520 тыс. ₽ от разных физических лиц, с назначением платежа:
«Оплата за консультационные услуги».
Через два часа после поступления всех средств предприниматель отправил почти всю сумму на зарубежный счёт, указав назначение платежа:
«Инвестиции в зарубежный проект».

❓Вопрос: какой признак позволяет идентифицировать данные операции как сомнительные, имеющие необычный характер?

⬇️Отмечайте свою версию ниже в опросе


💬Правильный ответ и разбор появятся завтра в комментариях👀


#ПроверьСебя
Финунивер | Финансовая разведка

🚨ЦБ опубликовал обновленный список признаков мошеннических операций

⚙️ Приказ Банка России от 5 ноября 2025 г. № ОД-2506 "Об установлении признаков осуществления перевода денежных средств без добровольного согласия клиента и отмене приказа Банка России от 27 июня 2024 года N ОД-1027" обновил и значительно расширил перечень признаков, по которым финансовые организации должны выявлять переводы денежных средств без добровольного согласия клиента — мошеннические операции.

💥Список содержит 12 признаков для обычных переводов и 2 дополнительных для операций с цифровым рублем.

📣Главная цель — помочь банкам и операторам быстрее и точнее распознавать подозрительные действия и блокировать их до того, как деньги уйдут к злоумышленникам.

Ключевые нововведения в списке:

🔖Помимо привычных совпадений с «чёрными списками» получателей, добавились более сложные и технологичные признаки:

🚩1. Подозрительное поведение устройства. Например, длительная обработка операции по карте в банкомате (задержка APDU-команды) может свидетельствовать о работе скиммингового устройства.
🚩2. Анализ цифрового следа на основе сравнения параметров устройства (браузер, ОС, IP-адрес) с теми, с которых ранее совершались мошеннические операции.
🚩3. Данные от операторов связи и интернет-сервисов, если:
· за несколько часов до перевода с телефоном клиента происходили нетипичные активности: странные звонки или лавина СМС/сообщений в мессенджерах (в том числе от имени госорганов или банков);
· на устройстве клиента обнаружено вредоносное ПО;
· в сессии интернет-банка используются инструменты для сокрытия данных (например, VPN);
· в личном кабинете был изменен номер телефона за 48 часов до перевода.
🚩4. Поведенческие аномалии клиента: время, место, сумма, получатель или частота переводов выбиваются из обычной картины.
🚩5. Связанные подозрительные действия. Например, если после крупного трансграничного перевода (свыше 100 тыс. рублей) кто-то пытается пополнить счет этого же клиента через банкомат с помощью токенизированной карты.
🚩6. Подозрительные движения через СБП. Поступление на счет клиента крупной суммы (свыше 200 тыс. рублей) с его же счета в другом банке, после чего перевод этих денег получателю, которому никогда раньше не переводил.

Для цифрового рубля:
⭐️признаки ужесточены, под подозрение попадут операции, где получатель средств совпадает с данными из общей базы мошенников или с внутреннего стоп-листа оператора платформы цифрового рубля.⭐️

Что это значит для клиентов банка?
✔️Банки получат более совершенные инструменты для пресечения мошенничества в реальном времени.
✔️ Если операция будет хоть немного похожа на один из 12 признаков, банк может позвонить клиенту для подтверждения.
✔️ Не следует резко менять финансовые привычки, следует всегда использовать для банковских операций проверенные устройства и каналы связи.

#Новости
Финунивер | Финансовая разведка

🛫Атака на банкомат: когда устройство в отделении банка работает на мошенников🛫

Речь пойдет не о фальшивых «скам-банкоматах», а о реальных устройствах, установленных в надежных отделениях банков. Как злоумышленники превращают легитимный банкомат в инструмент для кражи средств?

Технология атаки: «Ливанский пылесос»

1️⃣▶️Мошенник незаметно устанавливает в щель для карты тонкий механизм — полоску из гибкого материала (часто пленки от рентгеновского снимка), оснащенную фиксатором.
2️⃣▶️Вы вставляете карту, проводите транзакцию, но банкомат не может вернуть карту, так как она зацеплена фиксатором. На экране возникает ошибка «Неисправность банкомата», «Заберите карту» или операция просто прерывается.
3️⃣▶️Вы полагаете, что карта «зажевана», и, подождав, уходите звонить в банк. Это ключевая ошибка.
4️⃣▶️Действие злоумышленника: Через несколько минут мошенник или его сообщник подходит к банкомату, извлекает ловушку вместе с вашей картой. Часто он уже знает ваш ПИН-код — для этого рядом может быть установлена мини-камера или используется метод «плечевого серфинга» (подсматривание через плечо).

Результат: Ваша карта и ПИН-код в руках преступников. Деньги будут сняты в течение считанных минут.

🔍Почему это возможно? Роль эквайринга и ОПП🔍

Чтобы понять уязвимость, нужно заглянуть в организацию процесса. Обслуживанием банкоматов занимается не только банк-эмитент (выпустивший вашу карту), но и банк-эквайер — кредитная организация, которая устанавливает и обслуживает терминалы.

*️⃣▶️Банк-эквайер заключает договоры с торговыми точками и обеспечивает техническую сторону приема платежей.
*️⃣▶️Оператор по приему платежей (ОПП) — это юридическое лицо, которое агрегирует платежи от разных терминалов (банкоматов, платежных киосков) и передает их в банк. Надежность ОПП напрямую влияет на безопасность цепи. Низкий уровень контроля со стороны ОПП и эквайера за состоянием своих устройств — одна из косвенных причин уязвимости.
*️⃣▶️Использование банкоматов, принадлежащих крупным и надежным банкам-эквайерам (часто это тот же банк-эмитент), статистически безопаснее. У них строже стандарты обслуживания и чаще проводится инспекция устройств на предмет наличия скиммеров и ловушек.

#ФинГрамотность
ФинУнивер | Финансовая разведка

🆕 Кейс: как схема отмывания средств остановила строительство школ и газового объекта

🚨 С чего всё началось?

Все началось с крупных инфраструктурных проектов в Забайкальском и Хабаровском краях, а также в Чите. В рамках нацпроектов «Образование» и «Экология» государство выделило сотни миллионов рублей на строительство: двух школ и объекта газоснабжения.
Работы велись по концессионным соглашениям, а подрядные структуры, связанные с предпринимателем Романом Кимельфельдом и экс-владельцем «Восточно-Арктической нефтегазовой корпорации» Станиславом Неверовым, должны были обеспечить своевременное и качественное строительство.
Но вместо стройки началась совсем другая деятельность - уже в 2022 году первые проверки показали: сроки системно срываются, объекты фактически не строятся.

❌ Как работала схема?

Следствие установило, что в 2022–2023 годах Р. Кимельфельд и С. Неверов организовали схему хищения и последующего отмывания бюджетных средств в особо крупном размере - 877,9 млн рублей.
1️⃣ Получение бюджетных средств - деньги поступали на счета компаний, участвующих в концессионных соглашениях, с целью строительства школ и газового объекта.
2️⃣ Вывод денег через фиктивные договоры - затем средства переводились на счета компаний, которые фактически контролировал Р. Кимельфельд. Чтобы операции выглядели законными, оформлялись мнимые гражданско-правовые договоры (договоры поставки, которые никто не собирался выполнять, услуги, которые не оказывались, подряды, которые существовали только на бумаге). Сами документы создавали иллюзию хозяйственной деятельности, а перечисления - видимость прибыли от операций.
3️⃣ «Отмывание» денежных средств - после получения средств подконтрольные фирмы отражали поступления как доходы от легальных сделок. На этом этапе деньги становились формально «чистыми» - они входили в хозяйственный оборот, и их происхождение уже сложно было отследить.
4️⃣ Застой на стройках - итогом стали разорванные цепочки поставок, отсутствие финансирования реальных работ и полная остановка объектов:
🔘ни одна школа не была построена;
🔘объект газоснабжения не введён в эксплуатацию;
🔘сроки нацпроектов были сорваны.

🚫 Чем всё закончилось?

Разобраться в схеме удалось после того, как проверяющие органы сопоставили остановку строительства с финансовыми потоками. Следствие установило:
➡️ средства уходили не на объекты, а на фиктивные операции, и доказало участие Кимельфельда и Неверова в легализации почти 900 млн рублей;
➡️ оба предпринимателя получили реальные сроки: Кимельфельд - 4 года и 3 месяца, Неверов - 3,5 года лишения свободы;
➡️ параллельно продолжаются проверки по другим эпизодам, связанным с реализацией нацпроектов;
➡️ стройки остаются замороженными.

💬 Вопросы к обсуждению:

1⃣Какое предикатное преступление лежит в основе этого дела?
2⃣Какие инструменты и методы использовались для легализации незаконно полученных средств?
3⃣Сформулируй ключевые особенности данной схемы для разработки типологии, по которой можно выявить аналогичные схемы.

#РазведкаВделе
ФинУнивер | Финансовая разведка

🎯 Решение кейса:

1️⃣Какое предикатное преступление лежит в основе этого дела?

📌 Кража бюджетных средств в особо крупном размере, осуществлённое при исполнении концессионных соглашений (строительство школ и объекта газоснабжения) - ст. 158 УК РФ.
📌 Мошенничество путём заключения договоров, не предполагающих выполнение реальных работ - ст. 159 УК РФ.
📌 Отмывание похищенных денежных средств путем переводов полученных средств на счета подконтрольных организаций - ст. 174 УК РФ.

2️⃣Какие инструменты и методы использовались для легализации незаконно полученных средств?

⚙️ Инструменты:
⬇️ Безналичные денежные средства - деньги, перечисленные из бюджета подрядчику, они использовались для транзита по счетам, сокрытия происхождения средств, формирования формально законной выручки.
⬇️ Наличные денежные средства - часть средств могла выводиться «в наличность» через подконтрольные фирмы.

📎 Методы:
✏️ Маскировка незаконного происхождения средств через фиктивные сделки: деньги, поступившие на счета подрядчиков по концессионным соглашениям, быстро переводились «за исполнение договоров», которые не имели реального содержания.
✏️ Транзитное движение средств через серию подконтрольных компаний, что разрывало связь между бюджетом и конечными выгодоприобретателями.
✏️ Отсутствие реального исполнения обязательств при формальной отчётности: несмотря на идеальное оформление документов, никаких поставок и работ не проводилось, что полностью снимало расходы со стройки и позволяло выводить денежные средства.
✏️ Использование подставных компаний для создания видимости деятельности и соблюдения обязательств.

3⃣Сформулируй ключевые особенности данной схемы для разработки типологии, по которой можно выявить аналогичные схемы

📥 Движение крупных сумм бюджетных средств от подрядчика к нескольким малым фирмам без очевидного экономического смысла.
📥 Использование однотипных договоров в сделках с разными техническими компаниями, имеющими признаки "однодневок".
📥 Несоответствие графика финансирования фактическим этапам работ и срывы сроков на объектах, финансирование которых идёт по графику.
📥 Отсутствие подтверждающих документов по поставкам и услугам (нет фотофиксации, актов приёмки, логистических документов и другое) и реакции подрядчика на требования предоставить разъяснения по расходам.

#РазведкаВделе
ФинУнивер | Финансовая разведка