🚩🚩 МАРКЕРЫ ОПАСНЫХ СДЕЛОК ДЛЯ ЮРИСТОВ от Корпоративной практики. Вложили в статью опыт 15 лет.

🚩1. Красный флаг и особое внимание любым сделкам с долями! Купли, дарения, входы = операции с уставным капиталом - самые опасные зоны.
Операции с уставным капиталом разрешено проводить "по номиналу", что дает возможность скрывать под этим все что угодно. Вплоть до мошенничества.
Сделки с долями могут быть коридором в темные схемы. То есть продается компания за 10тр – по номиналу, а под этим любая самая грязная схема.

🚩 2. Красный флаг - если регистрируется новое ООО или ИП. Необходимо проверить, что участники, директора, ИП - сведущие лица, так как новые компании могут использоваться в темных схемах, отмывании средств.

🚩 3. Красный флаг- если меняется исполнительный орган: Директор, Генеральный директор, Президент - НЕ ВАЖНО. ВАЖНО, что с момента регистрации новый директор получит доступ к счету компании и ЭЦП.

🚩 4. Красный флаг - если действие по доверенности.

🚩 5. Красный флаг – если есть иностранный элемент.
Почему? Иностранцы – относятся к другой юрисдикции = им легко уйти от ответственности. Поэтому иностранные компании и иностранцев часто используют в грязных сделках.
+ Иностранные документы легче подделать.

🚩 6. Красный флаг - если владельцы безосновательно держатся "в тени".
- если переписка не с прямым заказчиком,
- не с сотрудником, который работает с заказчиком на каких-то понятных основаниях (юрист в штате),
- а не с непонятной девушкой или через другого частного юриста.
- если вообще не понятно, кто бенефициар.
- мой личный 🚩ред флаг – слово «ребята» в переписке, «генник» в переписке, если непрямой заказчик «ругает» учредителей и директоров, обвиняет в глупости. Суть в том, что подставные лица – несведущие лица без опыта, от них устают.
Обычно реальные бенефициары, директора и учредители вызывают у сотрудников уважение, их называют по имени или имени и отчеству. Реальные владельцы и директора склонны ярко и прямо презентовать себя, с удовольствием рассказывать о компании. А сотрудники не позволяют себе назвать руководителей "ребятами" перед юристами.
- странные аватарки.
- несоответствия.
- откровенная номинальность – просто выгоняем и всё. Признаки – незнание сделки, плохая одежда, глупость, если несведущие в делах.

🚩 7. Выходы – если они по доверенности.

🚩 8. Выпуск ЭЦП с передачей клиенту – это полный красный флаг. Выпуск ЭЦП с передачей клиенту делаем только через визит клиента в УЦ.

🚩 9. Выпущенные для регистрации ЭЦП на физических лиц не передаем!

🚩 10. Перед выпуском ЭЦП как минимум необходим видео-созвон.

🚩 11. Если клиент просит «схему», вариант ухода от налогов. Такие запросы часто приходят по бухгалтерии. Юристы несут уголовную ответственность за свои противозаконные схемы и советы.

🚩 12. Альтернативные ликвидации = сбросы компаний.

🚩 13. Осуществление каких - либо действий с ЭЦП без подтвержденного согласия ее собственника (т.к. частая практика все эцп у бухов/помощников).

🚩 14. Опечатки в документах. Маркер – что возможно это подделки.

🚩 15. Наличие в делах документов, которые нельзя проверить по базам.

🚩 16. Несколько ИП или ООО от 1 заказчика. Возможно – это просто большой холдинг. Нужно разбираться.


ПРИНЦИП КОРПОРАТИВНОЙ ПРАКТИКИ:
НАСКОЛЬКО ХОРОШАЯ РЕПУТАЦИЯ ——> НАСТОЛЬКО РАБОТАТЬ ФИЛЬТРОМ, ВЫБИРАТЬ С КЕМ РАБОТАТЬ.

Мы получили знак - ИСПОЛНИТЕЛЬ ГОДА.

Мы уважаем сервис you do - так как после каждого задания там оставляют отзыв, что дает серьезный контроль и гарантирует качество.

🚩🚩КАКИМ КЛИЕНТАМ КОРПОРАТИВНАЯ ПРАКТИКА ОТКАЖЕТ В ПОМОЩИ:

В нашем поле важно говорить НЕТ, чтобы
- защитить себя,
- дать нашу силу и поддержку ЛУЧШИМ и ЧЕСТНЕЙШИМ игрокам бизнеса и правового поля.

1. Любые сделки ПОД КРАСНЫМ ФЛАГОМ. Наша статья —-> О МАРКЕРАХ = КРАСНЫХ ФЛАГАХ ПЛОХИХ СДЕЛОК.

2. Сделки и регистрационные действия по доверенности, если доверитель не может выйти на видеосвязь.

3. Сделки и регистрационные действия с иностранными элементами, если не возможен хоть бы видео-созвон с этими иностранцами.

4. Любые сделки и регистрационные действия, особенно по первичной регистрации и операциям с долями, если невозможен видео-созвон с учредителями и бенефициарами.

5. Любые сделки с директорами и учредителями - старыми, действующими, новыми, не сведущими в делах своей компании = номиналами.

6. "Подыскивать" директора или ликвидатора для клиента.

7. Делать сбросы компаний = альтернативную ликвидацию.

8. Предоставление временной регистрации.

9. Советы, консультации со «СХЕМАМИ». Консультируем только по букве закона. Учим клиентов соблюдать закон.

КЕЙС КОРПОРАТИВНОЙ ПРАКТИКИ.

Обратился клиент. На Его ООО начислен торговый сбор, но компания была и остается нулевкой.

———————————————————————

Мы проверили практику - Департамент и налоговая не отменяют начисления: начисление сбора, даже если не велась деятельность и нет помещения.

Изучили судебную практику, предлагаем отменить торговый сбор в судебном порядке.

ПРАКТИКА:

1) Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 21.11.2024 N 09АП-61327/2024 по делу N А40-27898/2024
Требования налогоплательщика: 1) Об исключении объекта из списка объектов обложения торговым сбором; 2) Об отмене начисленного торгового сбора.
Обстоятельства: Признание нежилого помещения объектом использования для осуществления торговой деятельности и обложение торговым сбором, начисление обществу задолженности по выплате торгового сбора не имеют правового основания.
Решение: Требования удовлетворили.

2) Постановление Арбитражного суда Московского округа от 24.01.2024 N Ф05-32893/2023 по делу N А40-100036/2023
Суд удовлетворил требование о начислении торгового сбора за период когда не осуществлялась предпр. деятельность.

3) Постановление Арбитражного суда Московского округа от 16.08.2023 N Ф05-17717/2023 по делу N А40-284247/2022
Обстоятельства: У заявителя имелась недоимка по торговому сбору и задолженность по пеням, между тем каких-либо мер по принудительному взысканию образовавшейся задолженности налоговым органом не предпринималось.
Решение: Требование удовлетворено, поскольку налоговым органом пропущен срок на принудительное взыскание спорной задолженности, при этом налоговым органом не представлены доказательства обращения в суд с требованием о взыскании с заявителя спорной задолженности.

———————————————————————

РЕШЕНИЕ КОРПОРАТИВНОЙ ПРАКТИКИ: "ОТБИТЬ" ТОРГОВЫЙ СБОР ЧЕРЕЗ СУД.

Размер госпошлины составит 50тыс. (с сентября 2024 было значительное повышение размеров госпошлины).

Директор компании можете самостоятельно представлять свои интересы в Арбитражном суде.

Для представительства ваших интересов в суде нам потребуется ваш визит как директора к нотариусу для заверения доверенности, далее ее передаете нам.