Упрощенцы все еще могут списать старые ЕНВД-расходы

Спецрежим ЕНВД прекратил свое существование с 01.01.2021. При этом те из бывших вмененщиков, кто перешел на «доходно-расходную» УСН до сих пор могут списывать в расходы затраты на товары, купленные в период применения ЕНВД.

Причем, это относится в том числе к тем, кто в 2021 году сменил ЕНВД на УСН «доходы», а «доходно-расходным» упрощенцем стал только в 2022 году.

Как известно, при УСН «доходы минус расходы» затраты на приобретение товаров для перепродажи учитываются по мере реализации этих товаров.

Так вот, как разъяснил Минфин если, например, ИП, применявший в 2020 году ЕНВД и перешедший в 2021 году на УСН «доходы», с 01.01.2022 изменил объект налогообложения на доходы, уменьшенные на расходы, он вправе учитывать произведенные во «вмененном» периоде затраты по оплате товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, по мере продажи таких товаров.

А вот расходы, непосредственно связанные с реализацией товаров, приобретенных для перепродажи в период применения ЕНВД, произведенные в 2021 году в период применения «доходной» УСН, при переходе с 2022 года на УСН «доходы минус расходы» не учитываются. Речь идет, в частности о расходах по хранению, обслуживанию и транспортировке товара.

✅ @ndslegko

​​Как сегодня можно работать со Сбером?

Мы часто рассказываем про разные схемы для кэшевиков и бизнеса, как работать с банками, чтобы не нарваться на 115-ФЗ, как вывести и т.п. И нам нередко прилетают вопросы в личку, на которые мы отвечаем. Много спрашивают всегда про Сбербанк. В этом посте дадим последние новости.

Сбер всегда был малопредсказуем. В какие-то периоды его можно было назвать лучшим для работы банком, в другие – худшим. Меняют политику там без повода, регулярно и непонятно.

С этого года Сбер сильно подкрутил гайки и стал очень неудобен для работы. Его финмониторинг и робот стали крайне непредсказуемы. И это касается не только кэшевиков, но и белого бизнеса. Кстати, из кэшевиков с ним работают немногие.

Что нового?

Первое. Если вы старый клиент банка, проблем быть не должно. Если же компания новая, то можно столкнуться с тем, что ваши платежи будут отправлять обратно. Негласный лимит переводов на новые компании – 100 тысяч рублей. Это значит, что если вы только открыли счет и вам прилетело 300 тысяч, их не зачислят, а вернут обратно. А могут ещё и компанию в список внести. У нас есть старые компании со счетами в Сбере с оборотами в десятки млн в месяц по каждому и мы с такой проблемой не сталкиваемся, но малый бизнес вполне может.

Поэтому нужна раскачка, а до этого платежи стоит делать до 100 тысяч. Правда, это зависит от региона. Повторим: робот непредсказуемый. Где-то может принять 500, а где-то – завернуть 100 тысяч.

Но если на раскачку времени нет и нужно принять крупную сумму, есть один рабочий лайфхак, о котором мало кто знает. Можно принимать на депозитные счета. То есть вместе с расчетным надо открыть и депозитный счет. Принимать на второй, а потом отправлять на первый. Пользуйтесь.

Второе. Самая выгодная схема вывода из Сбера, как для кэшевиков, так и бизнеса, пока остается card-to-card (C2C). Приняли сумму 200-300 тысяч в день и отправили ее с корпоративной карты на карту физика. Пока Сбер это позволяет, лимит – 170 тысяч в день. Блока до определенного момента не будет и дебетование тоже не закроют. Физика можно взять одного, но сделать карту «Платинум». Блок ему не грозит, но на следующий месяц лучше его не использовать, только через 3-4 месяца.

Переводы идут с корпоративной карты на личные дебетовые карты Сбербанка, почти как в приложении, но за небольшой процент – 1,5%. Все по-прежнему, при грамотной работе можно гонять до 5 млн в месяц и счет может держаться долго. Если бизнес живой и счет раскачан, можно заводить и по-крупному.

Третье. По поводу блоков. Если ваш счет заблокировали в Сбере, банк дает делать бумажные платежные поручения до 100 тысяч за раз. Можно попробовать снять, но, если не дадут, то можно перевести на контрагента или даже физика, чтобы снять в банкомате. Так можно делать несколько раз в день. Приходите в одно отделение, потом в другое и так пока не тормознут. У нас получалось заносить платежки 5 раз. Если менеджер увидит, что вы уже были, повторяйте все то же самое на следующий день. Так можно выгнать весь блок. Это будет быстрее и эффективнее, нежели собирать документы, что-то доказывать, придумывать схемы типа исполнительных документов. Но можно заниматься этим и параллельно.

Четвертое. Спрашивали про исполнительные документы. Можно ли, как раньше, залить несколько млн в Сбер, закинуть исполнительный лист и списать? Ответ нет. И не только в Сбере, а почти нигде. От региона также не зависит. Счету сразу придет конец.

Будут интересные вопросы, пишите, будем отвечать и делать посты.

✅ @ndslegko

​​Как можно стать кэшевиком?

Не секрет, что многие кэшевики начинали с позиции дропа. Это очень сложный путь и сейчас мы его схематично опишем.

Дроп или номинальный директор – это человек на кого оформляют фирмы. Ничего обидного в этом слове нет. Да, есть мошенники, которым дропы нужны для откровенно черных схем, и кто потом их бросает, но в обнале к ним относятся нормально. Кэшевикам нужны адекватные люди, чье поведение можно прогнозировать.

Дропом становятся по знакомству. Вот, кому-то друг или одноклассник предложил подработать, делать ничего не нужно, просто оформить компанию и проехать по банкам. Ответственность и риски минимальны.

Предложения поступают от так называемых дроповодов, в основном, это сами бывшие дропы. Это те, кто знает, кому нужны номинальные директоры. Допустим, человек оформил на себя одну фирму, вторую, третью, посмотрел и изучил процесс, поездил по банкам и увидел в этом деньги. За компанию номинал может получить до 50 тысяч (иногда и больше) и некоторые понимают, что могут привести знакомых и получить процент. Часто сами дроповоды делают им такие предложения. Так создается своего рода сеть.

Дроповоду нужно только оценить кандидата и предложить регистратору или кэшевику. За годы работы он понимает, каким должен быть хороший дроп. Стандартный портрет адекватного дропа – мужчина, 30-40 лет, постоянная работа, семья дети, который не пойдет воровать. Если человек может забухать или потеряться, таких не берут. Заказчику это не понравится и претензии будут к дроповоду. Хотя полноценным пробивом он не занимается. Это делает регистратор или сам кэшевик.

Дроповод скидывает паспортные данные заказчику, тот либо соглашается, либо нет. Если да, дропа приглашают на встречу и оформляют компанию. За каждого платят 5-15 тысяч рублей. Часто они работают с несколькими регистраторами и площадками.

Также дроповод может ездить с директорами по банкам, чем обеспечит себе дополнительный доход. В итоге получают они неплохо, выше средней зарплаты по Мск. Риск также минимален. Да, дроповода могут сдать, но предъявить ему особо нечего. Он нигде не засвечен, ничего на себя не оформлял, а в ответ на показания дропов может дать свои.

Скажем сразу, сегодня пытаться стать дроповодом смысла мало. В любом деле нужны клиенты. И если в белом бизнесе это делается через интернет, в сером объявление не дать. На форумах тоже надо заработать репутацию, что делается годами. Площадки и регистраторы работают со своими людьми и рисковать не станут.

Следующая ступень после дроповода – регистратор. В какой-то момент некоторые понимают, что могут не просто приводить людей и получать по 10к, но могут создать фирму с готовым на все директором и продать ее за 100-150к. Да, нужно понимать, как это делается, ходить по банкам и открывать счета, иметь связи среди менеджеров, но сверхсложного тут нет, все можно найти. И те, кто давно работает, в этом уже немного разбираются.

Но и становиться регистраторами мы советовать не будем. Им тоже нужны клиенты. И если раньше можно было быть уверенным, что ты продашь любое количество компаний, сегодня это не так. Компании нужны больше не новые и покупать со стороны мало кто будет. Сегодня продать компанию сложно, опять же потому, что тебя должны знать.

Последний и самый сложный уровень – это кэшевик. Если регистратор долго общается с банками и обнальщиками, узнает схемы и процессы, то может попробовать начать генерировать небольшие объёмы и сам. Но опять же, нужны клиенты.

Каждая ступень здесь все сложнее. Чтобы стать дроповодом, нужно просто уметь общаться. Чтобы регистратором – нужны знания и связи в банках. А чтобы стать кешевиком, надо очень много: клиенты, бухгалтерия, навыки безопасности, связи. Кэшевик должен понимать и организовать всю систему: поиск людей, клиентов, регистрация, банки, схемы, юридические моменты и закрытие НДС. А этому нигде не учат. Но, как везде, все зависит от человека.

✅ @ndslegko

Актуальная схема воровства денег и как ей противодействовать.

Многие клиенты оптимизаторов хотят видеть не т.н. новореги, а компании с историей. Чтобы были обороты, прошло полгода-год с момента регистрации, желательно – штат, офис и т.п. Понять можно, но мы уже писали, что важнее не возраст, а то, как закроют НДС.

Если НДС будет закрыт грамотно, то возраст компании не имеет значения. Месяц ей, год или три – неважно. Никаких претензий со стороны ФНС не будет. Если же закроют плохо, претензии будут одинаковые, какая бы старая и «мощная» лавка ни была, пусть ей будет 10 лет.

Всегда были и сегодня есть предприниматели с белыми и старыми компаниями, кто «подмешивает» в свои белые обороты и в небольших объёмах генерирует кэш. Некоторые решают на этом заработать. А раз компания хорошая, то можно и ставку повыше сделать. Для полностью белых фирм и 17-18% – не предел.

Если делается для проверенных клиентов, это относительно безопасно. Если своих нет или владелец жадный, их ищут в сети. Чем это может быть опасно для предпринимателей?

Вот нашелся заказчик кэша. На первый взгляд, все нормально. Можно даже встретиться, показать, что ты владелец, бизнес белый, чем обосновать повышенную ставку. Объяснить, что никого кидать не собираешься.

Опасность в том, что при таких сделках уделяют мало внимания оформлению документов, не понимая всех рисков. Иногда их берут в конце квартала, не подписывают или вообще не берут. Мол, потом разберемся.

А потом происходит следующее. На компанию приходит требование явиться в суд, где имеется иск вернуть средства за неисполнение договора. Предприниматель начинает разбираться и видит, что иск за срыв договора от компании, которая ставила на кэш. В назначении платежа было указано что-то типа: «предоплата за поставку по договору № 123», которой, разумеется, не было. Бизнесмен начинает искать договор. Если находит, и он подписан, в суд приходит директор той фирмы и говорит, что никаких подписей не ставил и почерковедческая экспертиза это подтвердит.

Можно попробовать сказать, что был возврат наличкой. Но и это тоже надо аргументировать, а документов опять же нет. Товара не существует, никаких фото- видео фиксаций нет, ничего нет от слова совсем. Доказать факт поставки невозможно. В итоге суд однозначно примет сторону истца, который отсудит сумму и с точки зрения закона будет прав. Придется либо кидать рабочую фирму с клиентами, либо платить. А бывает так, что на нее завязаны госконтракты и кинуть нельзя.

В итоге, вместо заработка 18%, получается минус 82% с одного платежа. А их в рамках одного договора может быть несколько. Могут и с разных компаний ставить. Кроме того, заказчики могут быть посредниками. А посредник банально не может отвечать за всю сделку.

Поэтому пытаться заработать, продавая лишний кэш кому попало, не нужно. Даже если вы получаете средства наперед. Сейчас такое сплошь и рядом, и это необязательно миллионы. К нам обращаются за помощью при таких схемах с суммами даже 500 тысяч рублей.

Совет такой: обязательно встречаться и только с директором, который официально имеет все полномочия подписывать, чтобы, когда будут ставить, все акты и договоры были заранее оформлены.

Если такое уже произошло, нужно находить директоров и просить/заставлять подписывать документы. Обычно директор не скрывается, часто он вообще не причем. Но это уже меры т.н. силового характера и не все на них идут. Мы такие вопросы решаем. Под угрозами уголовных дел в большинстве случаев все подписывают.

По похожему сценарию оптимизатор может наказать заказчика при неоплате комиссии по НДС.

Если закрыли НДС и поставка отражена в с/ф и книгах покупок/продаж, значит, товар поставлен. А раз так, покупатель должен отправить за него оплату. Для суда этого будет достаточно. В итоге оптимизатор ставит клиента перед выбором: либо оплатить услуги, либо снять вычет, либо получить повестку в суд на всю сумму поставки. Все выбирают первое. Перекупать вычет по повышенной ставке у других никому тоже не хочется.

✅ @ndslegko99

Как обналичиваются оборонные деньги?

Для начала хотим поздравить всех мужчин с праздником, пожелать быть сильными и уметь защитить себя и своих близких. Быть защитником – смысл и долг любого настоящего мужчины.

В связи с датой хотим ответить на вопрос подписчика: есть ли взаимодействие между кэшевиками и военными? И если есть, как оно происходит?

В армии, как и в любой другой бюджетной сфере, воруют деньги. И даже больше, чем в остальных. И откаты тут могут превышать 100%.

Правительство выделяет огромные средства, которые идут на финансирование нужд армии. Сразу отметим: почти все что нам говорят про импортозамещение по телевизору – обман. Очень многого мы сделать не можем. Поэтому товары покупают в Китае, привозят, незначительно переделывают и получают отечественные сертификаты. Условно, взяли китайский прибор, добавили одну кнопку, сертифицировали как «сделано в РФ» и подняли цену в два раза. Понятно, что эти деньги надо выводить.

Но напрямую кэшевики с военными не взаимодействуют, они на конце цепочки. И мы не знаем людей, кто сам ворует и сам выводит. Обычно те, кто имеет доступ «к кормушке», поручают это другим, у кого есть связи и понимание, как это делается.

Первое звено – это те, кто вхож к людям, распределяющим бюджет, или генподрядчик. Он выигрывает тендер на производство товара или оказание услуги. Далее он распределяет подряды по своим субподрядчикам. Те тоже обычно ничего не делают, а транзитят дальше или выводят.

В прошлом делали тупо и не заморачивались – ставили на кэш с первого звена. Но потом начались расследования, правила ужесточили и сегодня цепочка стала длиннее и красивее. Генподрядчиком ставят свою идеальную компанию, субподрядчик – тоже не помойка, а нечто вроде т.н. «флагмана». Кстати, иногда их находят на стороне и просто дают небольшой откат в рамках банального транзита. А после «флагмана» и отправки производителю уже можно отправлять на кэшевиков.

Таким образом, кэшевик может быть уже на 3-м звене и фигурировать в отдельных делах как субподрядчик, учитывая качество компании. Хотя цепочка бывает и длиннее – из 4-6 звеньев. Но это никому не нужно, так как на каждом теряются деньги. Зависит от жадности.

При этом суммы на каждом звене дробятся и контрактов может быть много. Например, на определенные нужды выделили миллиард. Он разошелся на 4 генподрядчиков по 250 млн. У каждого может быть по 10 субподрядчиков, которые уже по 5-25 млн будут выводить на кэшевиков.

Если все сделать красиво, особых рисков при такой работе нет. Но кэшевики бюджет не любят, так как здесь начинают работать СК, Главное следственное управление и от крупных сумм – ФСБ. У этих структур прямой приказ сверху наказывать тех, кто ворует бюджет. И если в ситуации, когда где-то своруют «коммерческие» деньги, никто не почешется, за бюджетные найдут всех. Если не найдут, накажут того, кто подвернется.

Проблема в том, что иногда сложно понять бюджет это или нет. И даже заказчик может об этом не знать. Бывало, что вроде коммерческие, а потом начиналась проверка и выяснялось, что кто-то через 5 «прокладок» замешан с бюджетом.

Мы специальные меры не принимаем, но всегда об этом спрашиваем и, если бюджет, стараемся не связываться. Большинство поставщиков у нас свои и много объёма идет на собственные нужды. Берем, только если можем точно выяснить ситуацию и в случаях, когда надо уже забрать прибыль. Относительно компаний, тут так же, как в других сферах: чем больше сумма, тем лучше должна быть компания.

Многие до сих пор спрашивают о ситуации с Украиной. Уверены, что все будет хорошо. Да, будут потери рынков, нестабильность, санкции и т.п. Но, как уже писали, масштабная горячая война никому не нужна и логики тут нет.

Ещё раз с праздником!

✅ @ndslegko99

Компетентное мнение по войне в Украине

Все мы знаем, что вчера произошло. Чтобы прояснить ситуацию, мы поговорили с человеком, кто знает чуть больше остальных, но называть его не будем. Далее его комментарий.

Вот, говорят: внезапно началась война. На самом деле все готовилось давно и были даже версии о войне, хотя в нее не верили. И даже для осведомленных людей, это стало неожиданностью. Были предпосылки, что Россия поможет ДНР и ЛНР и провернет там «Крымский сценарий», но то, что мы будем вести военные действия на территории всей Украины, не верили. Но президент решил «закрыть вопрос» раз и навсегда и защищать интересы России на всей территории Украины.

Ещё в прошлом году Путин озвучил т.н. красные линии для запада в ультиматуме. Приведу его по пунктам.

1. США обязаны свернуть какую-либо активность в странах Восточной Европы, Кавказа и Средней Азии.
2. Америка должна забрать все ядерное оружие на свою территорию.
3. Тяжёлым бомбардировщикам США запрещается летать рядом с российским небом.
4. Американцы не могут посылать свои военные корабли в Чёрное море и другие моря, омывающие границы России.
5. США должны отказаться от идеи создания военных баз в постсоветских странах.
6. «Страна за горизонтом» не имеет права размещать какую-либо военную инфраструктуру в странах, где её не было до 1997 года.
7. Государства, имеющие общую с Россией границу, не должны приниматься в НАТО. Отдельной строкой в этом запрете прописан запрет для Украины.
8. США не имеют права размещать ракеты средней дальности там, откуда они могут достичь России.
9. НАТО должны отказаться от идеи считать Россию стратегическим противником...

Как видим, Украина здесь – лишь один из девяти пунктов. Но наш ультиматум открыто проигнорировали, поэтому и случилось то, что случилось. Этими действиями Путин четко заявил, что Украина – сфера наших интересов и мы будем добиваться исполнения всех пунктов ультиматума.

Сейчас кричат, что там полномасштабная война и гибнут люди. На самом деле идет зачистка военного сектора. Зачистят все военизированные формирования, нацкорпуса, группировки и всех, у кого есть оружие. Мирное население никто трогать не будет.

Затянуться не должно. Все делают крайне быстро. За один день сделали уже очень много. Скоро там будет т.н. кольцо. Тогда все будет кончено

В кратчайшие сроки заблокируют основные города, поменяют власть и вернут войска на места дислокации. Вариантов развития несколько, но никого из бывшей верхушки там точно не оставят. Всю элиту, администрации и политические силы поменяют на пророссийские. Оставшихся, кто замешан в преступлениях и не успел убежать, будут судить.

Запад вмешиваться не будет, к тому же им снова поставили четкий ультиматум. Вероятно, что кто-то планировал в этом поучаствовать, но за один день все поняли, что лезть туда не стоит. Уже пошли заявления, что никакой военной помощи Украине ждать не стоит. Максимум, страны запада готовы принять у себя желающих из бывшего правительства.

Последствия для РФ предугадать сложно, но что интересно и радует – экономическая сфера. Если до этого Россию душили санкциями и ценами на энергоносители, сейчас цены на максимумах. Это говорит о том, что мы это точно переживем. Расходы бюджета на войну будут компенсированы. А значит, и рынки скоро восстановятся. Те же акции Газпрома с такими ценами после того, как пройдет шумиха, быстро отрастут.

В целом, Россия выиграет, хотя бы потому что подкрепит свои слова делом. Мы дали понять, что, раз пошли по пунктам, то пойдем и дальше. Но давняя конфронтация с западом, разумеется, будет продолжаться.

Третьей мировой войны бояться не надо. Она никому не нужна и мало кто захочет после этих наших действий с нами связываться. Хотя бы потому, что, по сравнению со многими европейскими странами, ПВО Украины было далеко не худшее. Тем не менее «выключили» его очень быстро. И если учесть, сколько туда было поставлено оружия за 8 лет, которое не сыграло никакой роли, это сильный аргумент для всего мира.

✅ @ndslegko99

Новости от ФНС

Итоговая коллегия налоговых органов Подмосковья: поступления растут, в приоритете - дистанционный контроль
http://www.nalog.gov.ru/rn50/news/activities_fts/11946625/

Как повлияют санкции?

Присылают много вопросов про ситуацию и санкции. Ответим на часть из них.

Сейчас очень много фейков, вбросов и откровенной ерунды. Пока, по факту, имеем вот что.

Банки с госучастием и их дочерние структуры попали под санкции. Это ВЭБ, Сбер, ВТБ, Газпромбанк, ПСБ, Открытие, Совкомбанк и Новикомбанк. Скоро они не смогут взаимодействовать с мировыми банками, им закроют корсчета и запретят валютные операции. Вводятся ограничения расчётов в некоторых валютах. У кого-то, как ВТБ, заморозят активы в нескольких странах. Госкомпаниям ограничат возможность кредитоваться на мировых рынках. Планируется запрет на экспорт в РФ отдельных технологий и товаров. Плюс каждая страна вводит свои санкции и ограничения для разных компаний и чиновников.

Отключат ли SWIFT?

Такие заявления сыпятся, но по данному вопросу ясности пока нет. Это невыгодно всем без исключения и какой будет эффект, не может рассчитать никто. Весь российский газ и нефть идет через SWIFT. Тогда заблокируется практически весь российский экспорт и импорт. Если это случится и отключат все банки, напишем отдельно.

Как отразится на экономике?

Не будем давать точные прогнозы, так как не можем оценить последствия решений руководства страны. Тут нужны специальные люди – команда математиков в экономике, кто должен обладать всей информацией и способен посчитать. А также спрогнозировать и высчитать цену каждого вероятного события. Например, во сколько процентов ВВП обойдется закрытие неба над Европой, на сколько – запрет импорта технологий, на сколько – санкции против банков, на сколько – митинги и сопротивление олигархов, на сколько вырастет курс доллара и т.п. На сколько упадет спрос и на какую сумму придется поддержать бизнес и госкомпании.

Такие люди есть. Они работают в правительстве и генштабе. И, когда Путин принимал решение, надеемся, эти расчеты учитывались. Иначе экономике не позавидуешь. К тому же никто не знает, по какому пути пойдут. Может, Украина завтра со всем согласится, проведет демилитаризацию и федерализацию. Предугадать сложно. Много факторов.

Как повлияет на бизнес?

Однозначно негативно. Цены вырастут, значит, предприниматели будут получать меньше и тоже поднимать цены. Но растить цены можно до определенного предела, так как зарплата у людей не растет. Значит, кто-то уйдет с рынка. Кто-то не сможет покупать оборудование из Европы, нужно будет искать новое или другие пути вокруг санкций. В Евросоюзе тоже есть коррупция и мы, как схемотехники, уже видим лазейки, которые специально оставляют. Но на все это понадобится время.

Банковские карты перестанут работать?

Нет. Клиенты «санкционных» банков не смогут проводить операции в некоторых валютах и расплачиваться картами за рубежом. В России все будет работать, так как с 2014 года транзакции проводит Национальная платежная система. Ограничения коснуться только возможности платить через Apple- GooglePay. И если в магазине обслуживающий банк под санкциями, то даже если клиент может заплатить через ApplePay, платеж не пройдет. Но это только про Visa и Mastercard. Систему МИР никакие санкции не затронут.

Как повлияет на граждан?

С ростом курса люди всегда становятся беднее. По традиции, побегут снимать вклады и покупать валюту. А также технику, автомобили и все, что можно потрогать. Поэтому будет ажиотаж.

Как отразится на курсе рубля?

Рубль будет падать. Официальный курс – это одно, но сейчас уже есть и другой курс. В 2014 году, когда был Крым, курс доллара вырос в два раза. Можно отталкиваться от этого. Мы думаем, что 100 рублей за доллар – не предел, предпосылки для этого есть.

Как отразится на кэше?

Кэша временно станет меньше. В банках налички почти нет, так как люди из-за неопределенности снимают деньги. Кэшевики сейчас стали чаще ездить в банки. Но это не главное, нал появится. Когда экономика падает, бизнес меньше зарабатывает и поэтому меньше кэшат. А обороты надо держать, значит, маленькие площадки уйдут с рынка.

✅ @ndslegko99

Скоро стартует новый этап амнистии капиталов

Законопроект о четвертом этапе амнистии капиталов уже принят Госдумой, одобрен Советом Федерация и в скором времени будет подписан.

Напомним, что суть амнистии капиталов – освобождение от уголовной, административной, а также налоговой ответственности граждан, которые добровольно задекларировали и, таким образом, легализовали свои теневые активы.

В рамках четверного этапа амнистии капиталов спецдекларация может быть представлена в период с 14 марта 2022 года по 28 февраля 2023 года.

Задекларировать можно:

- имущество. В частности, недвижимость, в том числе земельные участки, транспортные средства, ценные бумаги, доли участия и паи в уставных и складочных капиталах как российских, так и зарубежных компаний;

- контролируемые иностранные компании (КИК), если декларант является контролирующим лицом, но не владеет акциями, долями, паями в капитале;

- счета (вклады) физического лица в иностранных банках;

- счета (вклады) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем;

- наличные денежных средствах (как в рублях, так и в иностранной валюте).

Примечательно, что в ходе предыдущих этапов амнистии капиталов возможность задекларировать наличку не предоставлялась.

Обратите внимание, что задекларированные деньги на иностранных счетах нужно перевести в российские банки до даты представления декларации.

✅ @ndslegko99

Как сжигают банки?

Известно, что кэшевики «отрабатывают» компании – прогоняют максимально возможные суммы, а потом их ликвидируют. Кто-то просто бросает или пускает дальше в работу под НДС.

Но есть люди, которые точно так же «отрабатывают» банки. Раньше, ещё 3-4 года назад, такое встречалось чаще, сегодня по объективным причинам – реже, но мы до сих пор знаем тех, кто так работает. Их называют «поджигатели банков». Это очень богатые и компетентные в своем деле специалисты. Как они работают?

Для начала ищется подходящий банк, собственнику которого предлагают его продать. Хороший банк оценивается примерно в 80% от суммы активов, от капитала. При этом активы нужно оценивать специалистами-аудиторами, так как в отчетах могут быть искажения и завышения стоимости, например, земли или недвижимости, могут быть безвозвратные кредиты и т.п. Плохой банк с нарушениями и искажениями в отчетности оценивают в 30-40% от капитала.

Покупают по той причине, что открыть банк и получить лицензию, крайне сложно. Как раньше, так и сегодня, можно потратить много времени, денег, нервов и получить отказ.

Дальше в банке начинают проводить всевозможные незаконные операции с максимальной выгодой, а также откровенно используют серые схемы. В первую очередь это кэш, конверт, раздача банковских гарантий, транзит, обмен валюты и т.п. Делается это постепенно и согласно плану мероприятий. Использовать схемы и выдавать наличку без ограничений нельзя, потому что ее тоже надо брать в ЦБ.

ЦБ – это не камера на дороге, где штраф приходит сразу. Банки определенное время могут скрывать нарушения, сдавая фейковые отчетности. Промежуток времени зависит от целей и задач. Некоторые сжигают банки быстро – за 3 месяца, кто-то – за 1 год.

«Банкет» всегда проворачивается по договоренности с ЦБ. Это похоже на то, как раньше кэшевики в своей работе договаривались с банками на определенные суммы снятия. Но если сегодня такого почти не осталось, в случае с банками все наоборот.

В ЦБ есть отдельные департаменты, которые следят за деятельностью банков. И там сидят коррумпированные начальники. Сегодня практически нет банков, которые не платят. Но платят не за разовые нарушения, а за покровительство и то, что ЦБ на что-то при проверке закроет глаза. Все знают правила игры и без прикрытия банки работать не могут. Отъем лицензии – слишком велика цена, а спалить могут на чем угодно. И если банк с ЦБ не договорился или количество нарушений зашкалило, лицензию забирают.

В верхах все друг друга знают. Например, в одной ситуации приходят «конторские» и согласовывают «поджигание» определенного банка. Верхушка ЦБ дает некие лимиты и сроки по операциям, а также методичку, как лучше все провести.

Далее идет расчет. «Поджигатели» понимают, что должны не только окупить вложенное, но и заработать. А раз бизнес высоко рискованный, значит, и заработать надо много. Для справки, сумма х2 там никого не интересует, обычно делают х4-х5 от вложенного. В случае операций с кэшом банк выступает в роли площадки, принимая на свои компании и выдавая наличку. Надо отметить, что ставка обнала для банка – это чистая прибыль, так как банки берут наличку в ЦБ почти бесплатно. Так считают, на каких операциях, за какое время и сколько заработают.

Далее выбирают человека, кто будет отвечать по закону. Это обязательно, так как за нарушения кто-то должен ответить и сесть. Обычно – председатель правления и главный бухгалтер. Часто это простые люди. Иногда мы приходили к своим знакомым в банки и видели, что предправления выглядит хуже, чем некоторые наши номиналы и даже не всегда понимают в банковском деле. Но обычно он в курсе и готов пострадать за деньги. Тяжесть ответственности и сроки тоже могут быть разными и зависят от структуры, которая будет этим заниматься. Там понимают схему и с ними тоже договариваются.

Больше всего при этой схеме зарабатывали на хищениях из бюджета. Об этом следующий пост.

✅ @ndslegko99

Как воруют из АСВ?

Когда «сжигают» банк, самый большой профит организаторы имеют за счет хищений из бюджета или компенсаций от АСВ.

АСВ (агентство по страхованию вкладов) – это госкорпорация, созданная в 2004 году для выплат страхового возмещения вкладчикам банков, в отношении которых наступил страховой случай. Задача АСВ – сделать так, чтобы граждане не боялись нести деньги в банки. Раньше страховая сумма составляла 700 тысяч, сегодня – 1,4 млн рублей. Любой банк может быть включен в систему страхования вкладов и должен делать ежемесячные платежи.

В определенный момент «поджигатели» начинают «набивать» банк вкладами. Но это т.н. «технические или тетрадочные» вклады. На балансе они есть, а реальных денег нет. Каждый день приходят десятки человек и «делают вклад» по сумме близкой к 1,4 млн. Банк отправляет отчеты, где показывает, что деньги есть. В итоге суммы вкладов могут достигать нескольких миллиардов, но на бумаге их надо как-то выводить. Придумываются разные схемы с необеспеченными кредитами.

Дальше живые активы выводятся, а кэш снимается. И когда в ЦБ понимают, что договоренности по их методичке подходят к концу и можно входить, банк лишают лицензии и запускают временную администрацию, а в СМИ выдают нужные новости про мошенничество руководства организации. Так банк рушится. На самом деле, когда приходят и начинают проверять, как правило, верхи уже давно все знают и каждый своё получил.

Затем люди, на кого оформлялись вклады, приносят официальные документы в АСВ (договоры, приходно-кассовые ордеры и выписки) и требуют компенсацию в рамках страховой суммы. Конечно, у самих банков такого количества людей не было, их находили через организаторов, которые зарабатывали определенный процент, как правило 30/70.

Предложение для «вкладчиков» звучало примерно так: «мы дадим денег, ты внесешь их в банк, а потом придешь в АСВ и получишь компенсацию. Отдашь нам, а процент оставишь себе». Многие не видели риска и соглашались. Платили за такое в районе 100 тысяч. Кто-то привлекал родных и знакомых.


Когда из АСВ (бюджета) так начали воровать миллиарды, тема дошла до самых верхов и пошли посадки, то начались проблемы с выдачей и схема стала усложняться. В банк официально вносились средства, которые потом выводили. Некоторым платили за переводы со своих счетов в других банках, чтобы история платежа была понятной. Сегодня это вообще почти перестало работать, так как, АСВ, когда видит схему, просто не выдает средства под разными предлогами, а доказать что-то нереально. Дела по работе с АСВ рассматривает только Таганский суд, который лоббирован. Правда, нормальные вкладчики при этом обычно не страдают, отличить реальный вклад от тетрадки можно.

Органы в данных случаях работают жестко, так как это воровство из бюджета и обязательно надо кого-то «закрыть». Полицейские приходят к «вкладчикам», тащат на допросы и прессуют. Суммы в 1,4 млн не доверят бомжу с улицы, обычно это знакомые и родственники, которые и сливают всех, кого знают. И много людей на этом погорело, закрывали по ст. 210 (ОПГ) или ч.4 159 УК РФ (Мошенничество в особо крупном). Договориться почти нереально и стоит очень дорого. В то же время банкирам до этого дела нет – они со всеми поделились и вышли «чистыми» из воды.

Есть ли смысл сжигать банк? Да. Далеко не все банкиры зарабатывают много, сегодня у них больше геморроя и требований от ЦБ. Нужно придерживаться жестких лимитов, например, не больше 3% сомнительных операций, иначе отзыв лицензии. А почти все клиенты сейчас в крупных банках.

И когда понятно, что можно сделать несколько «иксов» за полгода, то почему бы и нет? Вложил 1 ярд, а получил 5. Можно сразу ещё один банк купить и «отработать». Раньше так зарабатывали очень много, но сейчас почти не практикуется, банки отрабатывают в долгую, к тому же их осталось мало.

Если вам приходят подобные сомнительные предложения, подумайте очень хорошо. Последствия могут быть серьезными. Проконсультируйтесь с адвокатами или напишите нам.

✅ @ndslegko99

Ситуация на рынке оптимизации. Уезжают ли поставщики?

Недавно пришел запрос на корректировку от подписчика, который рассказал, что его поставщики услуг оптимизации не выходят на связь и он спрашивает есть ли такая тенденция.

Да, есть информация, что сейчас много поставщиков услуг свалили за границу, в теплые страны, где спокойнее.

Но, в основном, это посредники и схематозники. Мы общаемся со многими и есть те, кто считает, что лучше сейчас уехать из РФ. Некоторые делают второе гражданство, покупают паспорта и ВНЖ. Кто-то уже сделал, кто-то готовится к переезду или уже уехал. Некоторые еще рулят бизнесом, но на низком старте. Некоторые уезжают, но продолжают работать оттуда, а кто-то и рубит концы, считая, что уже заработал на раннюю пенсию. Связано с ситуацией, понятно. Также мы знаем две крупные площадки по НДС, которые долго работали, но они перестали работать по другим причинам. К ним пошли с проверками и обысками, они решили перестраховаться и уехать. Можно сказать, вынужденно, но так потеряли связь с клиентами.

Конечно, услуга «серая» и в этой жизни может быть всякое, но мы считаем, что это неправильно, и не одобряем. Чтобы не случилось, клиенты не должны страдать. Клиент платит деньги и должен получать услугу. При том, что он может пострадать не на 1,5-2% комиссии, а на все 20% НДС, а ещё прибыль и пени. В лучшем случае он попадет на уточненку, если быстро найдет нового хорошего поставщика. А ведь можно попасть и на мошенников, кто снова возьмет деньги, отрисует «номерки» или перезакроет через левые компании, а потом скажет, что это не его проблемы.

Рынок чистится, кэшевики и схематозники покидают края. Из наших знакомых тоже такие есть. Кто-то предупреждает и помогает клиентам, кто-то передает бизнес.

Мы как работали, так и работаем!

Никуда не уезжаем и остаемся. Воспринимаем нынешнюю ситуацию, как вызов, и считаем, что в данном случае надо работать ещё больше и больше уделять внимание клиентам. В любом бизнесе нужно постоянно расти, даже если ситуация из рук вон. Площадки, кто в это время развивает бизнес, есть и мы одни из них. Поэтому будем находить новые пути и методы работы. Наш белый крупный бизнес в другие юрисдикции тоже переводить не собираемся.

Сразу поблагодарим всех за обратную связь. Если вам нужны какие-то новые услуги, темы или есть вопросы, пишите. Будем разбирать, помогать, а также внедрять новые сервисы. Для этого у нас много связей и возможностей.
Кстати, последнее время много что изменилось, и налоговая сегодня особо не лютует. Как и в любой структуре, там следят за развитием событий. Можем отметить даже некое падение интереса к тому, чтобы душить бизнес, как было при коронавирусе. У нескольких наших крупных постоянных клиентов сейчас даже тормозятся проверки. Точную причину сказать не можем, но думаем, что связано с ситуацией.

Наша позиция – быть лучше и помогать бизнесу. Мы хотим расти, так как есть цели, которых мы ещё не достигли, а после них появятся новые.

✅ @ndslegko99

Как сегодня уехать и перевести средства за границу?

Недавно нас спросили: подскажите, как сейчас выехать за рубеж и получить доступ к своим деньгам в разных валютах. Какие есть пути перевода средств?

Пойдем по пунктам ❗️

Можно ли улететь?

В связи с санкциями авиасообщение нарушено и многие даже застряли за границей. Причина в том, что большинство самолетов наших авиакомпаний в лизинге. Согласно международным договорам, как только за границу прилетит такой самолет, обратно его не выпустят. Какая бы дружественная страна ни была. Но улететь можно, например, с пересадкой через ту же Турцию или Казахстан, а оттуда уже отправиться куда нужно. Хотя и у аэрофлота есть свои самолеты, которые летают. Плюс иногда напрямую летают авиакомпании из Турции и других стран. Будет дороже и придется подгадывать рейсы, но улететь можно.

Можно ли вывозить наличку?

Да. Жесткого досмотра в аэропортах нет. Тормозят и шмонают не каждого. Пройти с деньгами можно, но, конечно, риск есть. Сегодня нельзя вывозить из страны сумму больше 10 тысяч долларов или в рублях по официальному курсу. Правда, что будет за нарушение запрета, пока непонятно. Пояснений от ФТС нет.

Раньше крупные суммы было необходимо задекларировать на таможенном контроле. Если человек не подавал декларацию, ему могли выписать штраф или даже конфисковать незадекларированные деньги, согласно статье 16.4 КоАП РФ (Недекларирование либо недостоверное декларирование физлицами наличных денежных средств и денежных инструментов). Она влечет наложение штрафа в размере от одной второй до двукратной незадекларированной суммы, либо конфискацию предмета правонарушения. Наши знакомые, кого тормозили, договаривались на месте.

Можно ли перевести?

Переводы за рубеж сегодня ограничены суммой в 5 тысяч долларов в месяц, либо в эквиваленте. Уехать с картой, как раньше, тоже не получится. Теперь карты из России не работают за границей. Как и оплата любых иностранных сервисов.

Visa и Mastercard заявили, что они останавливают работу в РФ. Несмотря на это карты внутри страны продолжают работать. Как мы писали, карта – это просто ключ к счету, и на территории РФ обработку всех российских операций держит НСПК (Национальная система платёжных карт) через один процессинг. Но за границей эти карты работать не будут. Поэтому остается МИР и Union Pay.

МИР – это такая же платежная система, которая работает ещё в 9-ти странах: Абхазия, Армения, Беларусь, Вьетнам, Казахстан, Кыргызстан, Таджикистан, Турция, Южная Осетия. Как вариант, можно закинуть деньги на МИР, приехать в ту же Турцию и там снять. Не все банки в этих странах принимают МИР, но они есть. По каждой стране ищите информацию в сети. Если надо платить за рубеж, то МИР тут не поможет, тогда единственный вариант – Union Pay или карта иностранного банка.

Проще говоря, можно приехать с МИРом в Казахстан, снять средства, перезалить на казахскую карту и спокойно жить. Но их правительство уже тоже начало вводить лимиты.

Кстати, если их банки смекнут и начнут удаленно открывать русским счета, то смогут заработать очень много. Поток будет большой, люди будут хранить там деньги и платить комиссии. Русских с казахскими картами никто заблокировать не может. По слухам, такие подвижки уже есть.

Кто-то уже организовывает собственные мини обменники. Открывают одну карту в РФ, а вторую в Казахстане и осуществляют переводы. На «черном рынке» уже есть предложения о продаже казахских карт. Но большие суммы там хранить не советуем.

Еще есть вариант перевести деньги с РФ гражданину Казахстана, который их снимет и отдаст наличкой за вычетом своей комиссии.

✅ @ndslegko99

Как переоформлять недвижимость и генерация кэша через аккредитив

Аккредитив – это специальная форма расчетов между покупателем и продавцом, которая защищает их обоих. Простыми словами, это гарантия от банка, что продавец получит платеж, если выполнит определенные условия.

Как происходит стандартная сделка купли-продажи недвижимости?

Продавец и покупатель договариваются о цене, составляют договор, оформляют сделку в МФЦ, документы проходят регистрацию в Росреестре.

Раньше одно время можно было подать на регистрацию без второй стороны, имея на руках договор купли-продажи и свидетельство на право собственности (как сегодня с автомобилями). Из-за этого было много мошенничеств. Мошенники находили квартиру, где никто не живет, вычисляли данные владельца, покупали бланки специального образца на дарк-форумах, подделывали подписи и подавали на регистрацию. Через 5 дней они получали свидетельство о собственности. После, уже на месте вскрывали и меняли замки и выставляли на продажу. Позже такое пресекли, свидетельства отменили и обязали являться обеим сторонам.

После была схема, когда договаривались с нечистоплотными работниками МФЦ, которые якобы заверяли документы и подтверждали, что приходили обе стороны. Но это уголовная статья (мошенничество) и сотрудников легко «запалить». После того, как многих пересажали, люди перестали вписываться в подобные авантюры. Сегодня таких случаев крайне мало. К тому же это проще сделать с поддельным паспортом.

Кстати, вместо МФЦ можно прийти и к нотариусу. Многие думают, что это надежнее. На самом деле, надежности сделке он не добавляет, просто смотрит документы и отправляет в тот же МФЦ. Если мошенники захотят, обманут и его.

Расчеты при сделке можно оформить разными способами.

Обычно это делали через банковскую ячейку. Стороны фиксировали цену, закладывали средства в ячейку, оформляли договор, прописывали условия и шли в МФЦ. Можно использовать депозит нотариуса, тогда он проверяет выполнение условий и отдает деньги, после сделки.

Ещё одна форма расчетов – банковский аккредитив. Здесь гарантом выступает банк. Стороны приходят в банк, заключают договор, открывают аккредитив, вносят деньги, прописывают условия, платят комиссию и никто ничем не рискует. После сделки банк подтверждает выполнение условий и отдает средства продавцу за вычетом небольшой комиссии.

Это можно использовать для схем генерации кэша.

Заключается договор купли-продажи, например, земельного участка у физлица. Его реальная стоимость при этом значения не имеет, проверять никто не будет. Оформляется аккредитив и с ООО, отправляются средства. Если отправить напрямую с юрлица на физа крупную сумму, банк заблокирует перевод даже если предоставить все документы. Для новой компании это точно не сработает. В покупках у физиков банк всегда заподозрит схему вывода.

Таким образом, аккредитив используется, как «ломка» денежных средств. Когда компания отправляет средства по безналу, например, на ПАО «Сбербанк» по соглашению аккредитива, перевод не выглядит подозрительным и проходит. Если это недвижимость, через 5 дней аккредитив раскрывается, физик получает сумму на счет или снимает наличными. Чистый кэш выходит меньше 0,5%.

Также аккредитив можно оформить и с компанией на договор поставки товаров, прописать там любые условия, оформить документы и подать в банк. Тогда даже 5 дней ждать не нужно. Например, это можно использовать при отправке денег на продукты. Если кидать напрямую, банк заподозрит схему и заблокирует, не увидя экономического смысла. А на аккредитив отправить дадут. Если запросят документы, их всегда можно сделать и прислать.

Такая бесплатная «ломка» и кэш под ноль. Аккредитивом можно и нужно пользоваться, главное – понимать в каких объемах и делать это не часто. Иначе рано или поздно могут заинтересоваться.

✅ @ndslegko99

Вопросы и ответы миллиардера.

Ты живешь и работаешь в РФ, а не думал уехать?

Никогда не было желания. Были мысли двойного гражданства, так как связи позволяют, но не более. Ментальность русского никуда не деть. Не смогу перестроиться и жить по европейским правилам. Мы абсолютно разные. Лично я не знаю ни одного, кто уехал бы в Европу по своей воле и был там счастлив. По работе – да.

А если не Европа, а теплые страны?

Пробовал, не могу. Засыхаешь и физически, и морально. Существуешь, но не живешь. В России ты привыкаешь к движению. И с этим долго не можешь, и без этого совсем. Да, когда были неудачные проекты на несколько млн долларов, бывает некая апатия, тогда нужна перезагрузка. Но мне хватает 3-5 дней, чтобы куда-то слетать и перегрузиться. Пробовал больше, но наступает отвратительное самочувствие. Да и рушиться все начинает. Отпусти какое-то направление на несколько месяцев, и ты увидишь статистику уменьшения результатов. Никаким наемным сотрудникам не нужно работать не за свое. Сохранить бизнес можно лишь погружаясь в него самому.

Как богатство повлияло на личность?

Лично я не вижу разницы, хотя некоторые знакомые говорят, повлияло. Естественно, деньги и круг общения сказываются. Деньги дают определенную свободу. Есть жизненный опыт, уверенность, знакомства. Простой пример – любой конфликт ты можешь решить физически, морально или административно. Хамская проверка налоговой или полиции, например. Иногда даже посылали начальников инспекций на три буквы.

Очень важен круг общения. Люди думают по каким-то вбитым стандартам, выгодным для нынешнего строя. Простой пример: идут две дороги: главная и второстепенка. Если вторая пустая, кто туда повернет? Никто. Основная масса едет по главной. Это и есть закон стадности. Люди перестают думать и плывут по течению. Сегодня ещё хуже. Большинство – зомбированные люди, им пишут книги, учебники, вводят новые правила, праздники. Все со всем соглашаются и не думают головой.

Есть какие-то сообщества миллиардеров?

Да, есть, несколько. Например, РСПП – Российский союз промышленников и предпринимателей, туда входят крупные воротилы. Внешне это союз, на самом деле – закрытый клуб, где все всех знают. Есть и свой узкий круг, где проводим неформальные встречи, общаемся на разные темы. До последних событий встречались за рубежом: Монако, Куршавель. В мире сообщества тоже есть, но о них не знают.

Есть наставники, у кого учишься?

Что касается бизнеса, почти ни с кем не советуюсь, тут у каждого свое видение. По иным сферам прислушиваюсь и анализирую. Экспертом везде быть нельзя.

Как считаешь, что будет с миром, Россией в глобальном плане? С Украиной?

Я вижу два варианта. Или Россия будет вставать с колен все больше, замещая импорт своими товарами и развивая бизнес, или все будет печально. Сейчас идет разделение мира на две новые мощные силы – запад и блок РФ с Китаем и некоторыми странами. Думаю, здравый смысл возобладает, хотя в РФ ближайшие годы будет железный занавес. Это война, все готовилось заранее и сейчас продолжается. С Украиной есть несколько сценариев, как негативные для России, так и положительные. Жизнь, какой она была до этого, больше не будет. И если горячая фаза может закончится, то противостояние в холодном ключе в ближайшее время продолжится. Давно могли бы договориться, но есть кураторы на западе, у которых свои цели.

А что думаешь про Европу?

Мы зависим друг от друга в разных пропорциях. У Европы, как и у нас, будет все печально. Есть статистика, что они не могут отказаться в ближайшей перспективе от наших ресурсов. Предприятия там тоже закрываются, бизнес банкротится, государство не справляется. Им придется делать выбор и как-то считаться с нами. Все умеют считать деньги и санкции никому не нужны. Северный поток до сих пор не отключили, свифты не отключили. Даже некоторые санкционные банки работают. Мне немецкий банк сам говорит: «мы можем перевести, но общественное мнение против».

✅ @ndslegko99

Поговорим про НДС…

С началом апреля начинается подготовка к сдаче отчетности. Поэтому у многих предпринимателей возникают связанные с этим вопросы. Ответим на некоторые.

Самый частый: приостановили ли налоговые проверки? Ответим сразу: нет. Тот мораторий, про который пишут в СМИ, касается только проверок органов государственного и муниципального контроля. Это различные органы исполнительной власти и местного самоуправления обычно с приставкой «надзор», МВД, МЧС и т.п. Налоговый контроль, как осуществлялся, так и идет.

Приостановлены только проверки операций валютного контроля и подача исков налоговой о банкротстве компаний. Иными словами, ФНС не может выступать инициатором банкротства. Также сейчас не замораживают счета при взыскании недоимки. Ещё отменены выездные налоговые проверки для IT-сектора. Хотя слухи о том, что могут приостановить и налоговые проверки, есть даже среди налоговиков.

Второй вопрос: не планируется ли перенос сроков сдачи отчетности и уплаты НДС по примеру того, как перенесли сроки по УСН.

Правительство получило полномочия переноса сроков уплаты налогов и отчетности, но НДС это вряд ли коснется. НДС – самый главный «кошелек» властей. Стране очень нужны деньги, поэтому с ним ничего делать не станут. Как дополнительный аргумент, скажем, что при отсрочках сразу начнется путаница при камеральных проверках деклараций, переносе вычетов, возмещениях и т.п. Разработчикам придется точечно «допиливать» программу АСК НДС, а руководителям ФНС – выпускать десятки писем, указаний и рекомендаций. Да и, как показывает история, сроки по НДС никогда не трогали. Никаких поблажек тут ждать не стоит. Основной упор в работе инспекторов на НДС был, есть и будет.

Вопрос третий: не стало ли покупать НДС слишком опасно?

Налоговая постоянно усиливает нажим при проверках, оттачиваются алгоритмы и возможности системы АСК НДС, вводятся новые правила и методические рекомендации. Но так было всегда. К сожалению, НДС – это самое тяжкое бремя для бизнеса. Позволить себе его платить в полном объеме могут единицы. Сегодня, в связи с ситуацией – еще меньше. А когда стоит вопрос о выживании бизнеса, люди всегда ищут и находят пути.

Поэтому методы оптимизации развиваются и совершенствуются параллельно. Просто растет их сложность. Сейчас, как предпринимателям, так и оптимизаторам нужно больше уделять внимание этому процессу, о чем мы постоянно рассказываем в канале. При грамотном подходе и надежном поставщике все решаемо. А риск есть всегда, главное – как к нему относиться и знать методы, как решать возможные форс-мажоры. Хотя до сих пор очень много случаев, когда люди покупают откровенно плохой продукт и им «не прилетает». Но надеяться на это не стоит.

Как не стоит пытаться оптимизировать самостоятельно, создавая свои технички и фирмы-прокладки. Оптимизация сегодня – это целая наука, которой профессионально занимаются люди, кто давно и «внутри» этого рынка. И с ростом сложности таких команд все меньше, рынок чистится.

✅ @ndslegko99

Смешной случай из жизни обнальщика ч.1

Система работы постоянно меняется, иногда прямо радикально в моем понимании. Поэтому всегда нужно быть «на пике», хорошо владеть информацией и обкатывать все самому. А также хорошо выстраивать менеджмент. После одного из нововведений мне снова все приходилось пропускать через себя.

Если вспомнить, был совершенно обычный и ничем неприметный операционный день. Приехал номинал с другого города для открытия счетов в банках. Мы тогда брали на такие должности только своих знакомых ребят, никаких там алкашей, наркоманов, королей из Burger King и т.п.

Также по нелепому стечению обстоятельств приехал мой товарищ с большим количеством печатей, больше 20-ти штук. У меня же были карты, и мы должны были с ним в конце дня обменяться. Он мне отдаёт печати, чтобы я положил в банковскую ячейку, а я ему карты для съемщиков.

Ничего не предвещало беды, мы катаемся по банкам. Заехали в Сбер, потом к торговому центру, встали на парковке. Номинал пошёл в банк, я сижу на водительском, мой кореш на пассажирском. Я курю Айкос и в ноутбуке заполняю таблицу, параллельно делаю платежи в банк-клиенте и ору на всю тачку, что меня это всё достало: делать платежи, считать, а ещё и кататься снимать.

В зеркале заднего вида вижу параллельно нездоровую движуху с кучей ментов. Но мой инстинкт подвел и это меня не потревожило, я дальше продолжил сидеть в таблицах. На тот момент у меня был MacBook с шифрованием данных на диске и внешний хард диск со всей зашифрованной Верой Крипт инфой. Кстати, такое ПО используют в министерстве обороны.

Ну и как вы уже все наверно поняли, к машине с безумными криками подлетают менты, ксивы в стекло, классика жанра. Мы вышли, руки на капот. Единственное, что успел – закрыть ноутбук и выдернуть флэшку.

Начинаются все классические тупые вопросы и фразы. Что вы тут делаете, где друг, а ну-ка давайте посмотрим, что у вас в машине и т.п. А в машине полный пипец – весь набор обнальщика: уставные документы, гора печатей и карт. Короче, все понятно.

Продолжение следует.

✅ @ndslegko99

Советы по оптимизации налогов.

Так как канал растет и многие не хотят читать вглубь, напомним основные моменты, как лучше оптимизировать и делать это наиболее безопасно. Для понятности по пунктам.

1. Начинайте общаться с поставщиком и закупать заранее. Так вы сможете показать контролирующим органам, что ваш контрагент – старый знакомый, с кем постоянно проводите сделки. Как и писали, можно взять для старта небольшой объем и договориться, что ставку пересчитают после того, как возьмете все, что нужно перед отчетом. Обычно поставщики смотрят на такое нормально. То есть сегодня вы взяли на 1 млн по повышенной ставке 2%, а в двадцатых числах – на 60 млн по 1,3%. В итоге вам все пересчитают по сниженной ставке.

2. Начав работать заранее, будет время детально оговорить все условия, чтобы избежать вопросов и выяснения отношений после. Это ОКВЭДы, оформление первичных документов, суммы по счетам-фактурам, порядок оплаты, легендирование, как будут решаться возможные проблемы с требованиями из ФНС.

3. Тестируйте работу с несколькими поставщиками. Не кидайте весь объем на одного исполнителя, даже если у него отличные условия и можно получить хорошую цену. Отбирайте поставщиков не по красивым ставкам и предложениям, а по отзывам, ресурсам, контенту и истории. Никогда не ведитесь на рекламу в личку. Старайтесь работать с производителями, а не посредниками. На эту тему мы уже писали.

4. Дробите и объем закупок, а также суммы по каждой счет-фактуре. Не нужно брать много на одну фирму. Если вы на общей системе, разумнее будет создать ещё одну организацию и часть брать на нее. Это не обязательно должна быть техничка или так называемый флагман. Пусть будет реально-действующая фирма, по которой вы также будете работать. За дробление наказывают только тогда, когда оно осуществляется с целью ухода от НДС на упрощенные режимы налогообложения. При разделении бизнеса на ОСН оно никому не интересно. Вы же получите диверсификацию рисков.

5. Если объем большой, стоит выделить ответственного за НДС человека. Поручаем ему оформление всех документов, а также создание доказательств реальности сделки. Он должен будет приобрести СИМ-карту для поставщика, зарегистрировать электронную почту и создать переписку. Если бизнес средний или крупный, рекомендуется создать для поставщика также и сайт. Контактным лицом поставщика директора не ставьте. Пусть это будет абстрактный менеджер, так вы снимете с себя возможные вопросы о ваших отношениях с директором, а менеджеров никто не ищет.

6. Дополнительно порекомендуем пробить компанию, которая дала вычет, как через официальные источники, так и через сервисы пробивов. Посмотреть стоит на черные списки, массовость адреса и директора, имущество и штат. Не лишним будет запросить регдело и при помощи специалиста изучить возможные налоговые риски. Посмотреть дерево связей или книги покупок/продаж. Так можно быть уверенным, что получили хорошую услугу.

7. Соберите в отдельную папку пакет документов для подтверждения должной осмотрительности. Всю первичку и правильный договор, в котором учесть полную постоплату с возможной пролонгацией. Многие стандартные договоры предусматривают аванс. Лучше создать положение о порядке проведения этой процедуры и сделать всё, согласно ему.

8. Необходимо определиться с проведением и закрытием кредиторки. Сколько провести по расчётному счету, сколько закрыть чеками и как это организовать. Если решили в будущем закрывать цессиями, то можно подготовить и эти документы. Компетентный поставщик с этим также поможет.

Напоминаем, наше предложение по НДС в закрепе. Сохраните себе в «Избранное».

✅ @ndslegko99

Схема выиграть суд

Представьте, что контрагент задолжал крупную сумму и отдавать не собирается или кормит завтраками. Когда других способов не остается, приходится идти в суд, где ваша задача – получить исполнительный документ, который позволит списать средства с его счетов. В суде не обязаны присутствовать обе стороны, но, разумеется, ответчик будет защищаться, если получит уведомление.

Во-первых, он может пойти на открытый конфликт и приложить силы, чтобы оспорить долг. Придется бороться, привлекать грамотных юристов, заверять переписки, искать свидетелей и т.п.

Во-вторых, он может начать затягивать процесс, оспаривать в вышестоящих инстанциях. Например, мы, если стоит задача, разными законными методами можем растянуть судебный процесс на 1-1,5 года.

В-третьих, не всегда есть все документы и договоры. Бывает, люди работают на доверии или откатах. Некоторые просто не хотят проводить все суммы, чтобы не платить налоги. К тому же сегодня общеэкономическая ситуация сильно изменилась и те, кто работал на доверии, могут реально не иметь средств гасить долги.

Последнее – даже если вы выиграете суд, должник может обанкротить компанию. Например, когда сумма иска гораздо больше стоимости фирмы.

Если будет исполнительный лист, отозвать его уже будет сложно, так как все будет сделано официально, сроки соблюдены и апелляция выиграна (для этого есть отдельная схема). Должнику придется либо подавать в кассацию, что долго и сложно, либо пробовать возбуждать уголовное дело по разным основаниям, в чем правоохранительные органы в 95% случаев откажут.

Поэтому лучше, чтобы ответчик вообще не знал о деле. Это достигается разными путями.

1. Если подавать иск в арбитраж по месту нахождения ответчика, вторую сторону суд уведомит уведомлением на юрадрес. Информация также отразится на сайте суда и попадет в реестр, который могут отслеживать. Ответчик направит своего штатного юриста и начнется канитель.

Поэтому можно подать иск в суд общей юрисдикции. Но для этого нужно оформить договор, где прописать определенную подсудность и добавить поручителя – физлицо. И, что стороны договорились, что разногласия будут урегулированы в конкретном суде по определенному адресу. Это законно и часто действительно удобнее, если стороны не находятся по месту регистрации.

Конечно, договор с такими пунктами придется «нарисовать», поставив подпись и печать за должника. Но, если долг реален, на руках официальные документы, деньги прошли по счетам или вы отгрузили товар, это не такое уж большое преступление, если выстроить правильную позицию защиты.

Чтобы доказать мошенничество, нужно проделать много работы: обжаловать документы, заказать почерковедческую экспертизу, подать заявление в правоохранительные органы, найти виновного. Виновным же может быть любой вымышленный юрист с «Авито», с кем вы якобы договорились. Как правило, таким заниматься не любят. Плюс, при грамотной подготовке есть хороший шанс выиграть подобное дело в своем суде.

2. Чтобы ответчик не получил уведомление, нужно его перехватить. Для начала стоит попробовать сделать переадресацию корреспонденции на другой адрес. Здесь также придется «нарисовать» доверенность от компании. Если не получится, можно сделать доверенность на своего физика на получение корреспонденции на почте должника. Такую услугу можно заказать в даркнете и физик будет ходить в почтовое отделение хоть каждый день. Сам дроп здесь особо не рискует, конечно, если сам на себя не наговорит. Во-первых, он идет не в банк или полицию, а на почту. Во-вторых, возбуждать уголовное дело по таким основаниям в 99% случаев также никто не будет. К тому же ответчик вряд ли об этом вообще узнает.

Да, бывает, за этим следят и есть распоряжение, ограничивающее круг лиц, кто может получать письма и документы для компании. Тогда сложнее и намного дороже, но тоже решается. Правда, уже нелегальными схемами, когда на человека делают дубль паспорта. Схема затратная и опасная, но, когда речь о десятках млн, люди на это идут.

✅ @ndslegko99

Наш Юрист!

За год ведения канала к нам обратилось много предпринимателей и простых людей. С самыми разными запросами, но всегда много вопросов по юридической тематике. Сегодня, чтобы вести эффективный бизнес, необходимо быть юридически грамотным. И не просто знать статьи законов и ответственность за их нарушение, а также варианты, как обойти некоторые вещи, как сделать все проще и быстрее и максимально в рамках правового поля.

Для этого нужны юристы. И не просто юристы, а профи, способные думать в разных плоскостях и находить ответы даже в безвыходных ситуациях, а также опытные адвокаты. Недавно у нас была консультация. Клиент рассказал, что его вызвали в налоговую, заявили, что контрагенты плохие, и надо доплатить крупную сумму. Он пришел к бухгалтеру и тот сказал: «делать нечего, надо платить». При этом нельзя сказать, что бухгалтер неадекватен, есть опыт, читает профильные статьи, не глубокий пенсионер.

Наш совет был такой: увольняйте его немедленно. При любом раскладе бухгалтер должен прийти и сказать: я сейчас предложу все варианты, расскажу плюсы и минусы, риски и выгоды, а вы, как руководитель, выберете подходящий. Когда предлагают только один вариант – заплатить, это не работа.

Также действуют и многие юристы. Говорят, что нужно подавать в суд, а там посмотрим. Только заплатите мне сразу за работу, все равно потом отсудите. Так предприниматель втягивается в судебную карусель, тратит время и деньги и часто не получает результат. Юристы же говорят: «извините, так получилось, не вышло…» В итоге бизнес в минусе, но юристы в плюсе.

И таких много. Большинству не интересен результат, они не думают о последствиях. Наш совет: не общайтесь с такими юристами, даже если они имеют регалии и практику. Любую вашу ситуацию юрист должен расписать во всевозможных вариантах с перспективами и предложить варианты. Наши юристы это делают.

И всю ту информацию, которую публикуем в канале, мы собирали не из журналов и лекций. Это исключительно живая практика. Чтобы это узнать, ушло много времени и сил. Если бы наши советы не работали, мы бы их не писали. В канале уже много схем и лайфхаков, которых при грамотном использовании хватит надолго. Можете посмотреть оглавление за прошлый год в описании. Наши юристы могут посмотреть на вашу ситуацию глазами схемотехников.

Сегодня хотим запустить сервис БенЮрист, куда любой предприниматель сможет обратиться, если штатные или обычные юристы не помогают.

Сразу скажем, чем это может быть полезно.

1. Мы можем достать любые деньги в любой ситуации. Например, мы поможем достать ваши средства из-под банковского блока по 115-ФЗ.

2. Поможем, если банк собирается списать заградтариф или уже списал. Готовы включиться в эту работу.

3. Отсудим или выкупим вашу дебиторскую задолженность и поможем выкупить долги перед кредиторами или, закрыть исполнительное производство, даже если уже прошло много времени.

4. Оформим ответы на запросы и требования, документы для банка или правоохранительных органов, составим исковые заявления и т.п. Решим любую нестандартную ситуацию.

У нас большой штат юристов и адвокатов, готовых помочь в самых разных направлениях по системе «под ключ». Наш плюс – это уникальный опыт и нестандартный подход к делу. Мы войдем в ситуацию и дадим несколько вариантов решения. Вы получите комплексную юридическую и не только поддержку, ничем не рискуя, ничего не теряя.

Писать: @ndslegko99

Сохраните этот контакт.

Наша цель – не заработать, а сделать так, чтобы люди не платили лишнего банкам и государству.

Чтобы быть на шаг впереди, надо не только читать академические статьи, но ещё и источники, где дают именно лайфхаки от практиков. Нужно общаться не только со своими коллегами, но и с представителями смежных областей. Надо не сидеть и подбирать оправдания, а искать и пробовать. Любую ситуацию можно повернуть нестандартно. Кто это понимает, тот будет более эффективен.